JT房地产公司项目管理内部控制优化研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 1 引言 | 第7-11页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第7-9页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第7页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第7-9页 |
| 1.2 研究内容、方法及思路 | 第9-11页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第9页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第9页 |
| 1.2.3 研究框架 | 第9-11页 |
| 2. 国内外文献综述 | 第11-16页 |
| 2.1 国外文献综述 | 第11-13页 |
| 2.2 国内文献综述 | 第13-16页 |
| 3 内部控制理论综述 | 第16-22页 |
| 3.1 内部控制定义与目标 | 第16-17页 |
| 3.2 内部控制特征与要素 | 第17-18页 |
| 3.3 项目价值链模型 | 第18-22页 |
| 4 JT项目内部控制现状及其问题解析 | 第22-29页 |
| 4.1 JT项目内部控制现状 | 第22页 |
| 4.2 JT项目内部控制存在的问题 | 第22-29页 |
| 4.2.1 财务维度的资金管理架构不明 | 第22-23页 |
| 4.2.2 销售预测不足和部门横向协调性差 | 第23-24页 |
| 4.2.3 内部生产运作流程混乱 | 第24-27页 |
| 4.2.4 人才结构不合理，缺乏有效激励约束机制 | 第27-29页 |
| 5 项目四个维度内部控制优化 | 第29-61页 |
| 5.1 JT项目内部控制优化前提 | 第29-31页 |
| 5.1.1 优化原则与标准 | 第29-30页 |
| 5.1.2 优化准备 | 第30-31页 |
| 5.2 优化财务管理系统,实现整体价值链控制 | 第31-39页 |
| 5.2.1 完善项目预算管理内容 | 第31-35页 |
| 5.2.2 优化财务分析体系 | 第35-36页 |
| 5.2.3 完善财务业绩评价 | 第36页 |
| 5.2.4 完善会计审核系统 | 第36-39页 |
| 5.3 项目供应商维度内部控制优化 | 第39-49页 |
| 5.3.1 优化合同管理 | 第39-46页 |
| 5.3.2 建立价格信息与品牌库 | 第46页 |
| 5.3.3 建立供方管理体系 | 第46-49页 |
| 5.4 项目生产与运作维度内部控制优化 | 第49-56页 |
| 5.4.1 全面优化招投标程序 | 第49-52页 |
| 5.4.2 加快信息化与资金控制系统对接 | 第52-54页 |
| 5.4.3 完善风险控制机制 | 第54-56页 |
| 5.5 项目人才维度内部控制优化 | 第56-61页 |
| 5.5.1 优化公司职工薪酬计算控制程序 | 第56-60页 |
| 5.5.2 提高审计人员的执业能力 | 第60-61页 |
| 6 结论 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
