A医药公司内部控制的评价与改进研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-15页 |
| ·研究的背景和研究意义 | 第8-9页 |
| ·内部控制实践及相关研究文献回顾 | 第9-13页 |
| ·内部控制历史演进及研究现状 | 第9-10页 |
| ·内部控制评价与披露的研究 | 第10-12页 |
| ·关于内部控制研究的新方向 | 第12页 |
| ·国内外研究评述 | 第12-13页 |
| ·研究的思路和框架 | 第13-15页 |
| 第二章 内部控制理论及评价方法概述 | 第15-20页 |
| ·内部控制及控制要素 | 第15-16页 |
| ·内部控制 | 第15页 |
| ·内部控制五要素 | 第15-16页 |
| ·内部控制评价 | 第16-20页 |
| ·内部控制评价思路 | 第16-17页 |
| ·内部控制评价方法的比较 | 第17-19页 |
| ·基于层次分析法的模糊综合评价法的可行性 | 第19-20页 |
| 第三章 A 医药公司基本情况及内控建立情况 | 第20-28页 |
| ·A 医药公司历史沿革及主要业务介绍 | 第20-21页 |
| ·公司历史沿革 | 第20页 |
| ·公司主要业务及经营特点 | 第20-21页 |
| ·A 医药公司内部控制建立情况 | 第21-28页 |
| ·公司内部控制基本情况 | 第21-26页 |
| ·公司内部控制特点 | 第26页 |
| ·公司内部控制风险点 | 第26-28页 |
| 第四章 A 医药公司内部控制的自我评价 | 第28-42页 |
| ·数据的取得 | 第28-30页 |
| ·问卷设计及调查处理与分析 | 第28-29页 |
| ·问卷信度效度分析 | 第29-30页 |
| ·层次分析法确定指标权重 | 第30-36页 |
| ·内部控制质量评价指标集 | 第30-31页 |
| ·构造比较判断矩阵 | 第31-33页 |
| ·层次单排序和一致性检验 | 第33-35页 |
| ·层次总排序和一致性检验 | 第35-36页 |
| ·模糊综合评价法 | 第36-39页 |
| ·A 医药公司内部控制评价结果分析 | 第39-42页 |
| 第五章 公司内部控制的改进与思考 | 第42-46页 |
| ·公司内部控制改进原则 | 第42-43页 |
| ·公司内部控制改进措施 | 第43-46页 |
| ·营造良好的公司治理环境 | 第43-44页 |
| ·提高风险识别和应对能力，构建风险导向的内部控制 | 第44页 |
| ·加强公司制度创新，强化执行力 | 第44页 |
| ·重视配套信息建设，形成双向传导沟通机制 | 第44-45页 |
| ·充实内部审计部力量，明确各部门职责 | 第45-46页 |
| 第六章 总结 | 第46-47页 |
| ·主要工作回顾 | 第46页 |
| ·本课题今后需进一步研究的地方 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 附录 A A 医药公司内部控制调查问卷 | 第49-54页 |
| 附录 B 内部控制评价指标权重调查问卷 | 第54-57页 |
| 个人简历 在读期间发表的学术论文 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
