长春一东财务内部控制体系设计
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-12页 |
| ·研究背景及意义 | 第10页 |
| ·研究内容 | 第10-11页 |
| ·研究思路与方法 | 第11-12页 |
| 第2章 内部控制制度综述 | 第12-22页 |
| ·国内外内部控制发展历程 | 第12-18页 |
| ·内部控制的定义 | 第12-13页 |
| ·国外内部控制发展 | 第13-17页 |
| ·国内内部控制发展情况 | 第17-18页 |
| ·我国内部控制规范及配套指引 | 第18-22页 |
| ·内部控制规范简介 | 第18-19页 |
| ·内部控制指引简介 | 第19-22页 |
| 第3章 一东集团财务内部控制现状 | 第22-28页 |
| ·一东集团简介 | 第22页 |
| ·一东集团财务内部控制现状 | 第22-25页 |
| ·筹资业务现状 | 第22-24页 |
| ·投资活动现状 | 第24页 |
| ·采购业务控制管理 | 第24-25页 |
| ·资产管理 | 第25页 |
| ·销售业务控制管理 | 第25页 |
| ·存在问题及原因分析 | 第25-28页 |
| 第4章 财务内部控制体系典型模块设计 | 第28-94页 |
| ·重要模块设计思路 | 第28页 |
| ·资金营运活动管理 | 第28-38页 |
| ·业务目标 | 第28-29页 |
| ·业务风险 | 第29页 |
| ·业务程序活动与控制 | 第29-30页 |
| ·相关制度和文档性记录 | 第30-38页 |
| ·资金投资活动管理 | 第38-47页 |
| ·业务目标 | 第38-39页 |
| ·业务风险 | 第39页 |
| ·业务程序活动与控制 | 第39-40页 |
| ·相关制度和文档性记录 | 第40-47页 |
| ·采购管理 | 第47-59页 |
| ·业务目标 | 第47-48页 |
| ·业务风险 | 第48页 |
| ·业务流程活动与控制 | 第48-49页 |
| ·相关制度和文档性记录 | 第49-59页 |
| ·存货管理 | 第59-65页 |
| ·业务目标 | 第59页 |
| ·业务风险 | 第59-60页 |
| ·业务流程活动与控制 | 第60页 |
| ·相关制度和文档性记录 | 第60-65页 |
| ·销售与应收账款管理 | 第65-72页 |
| ·业务目标 | 第65-66页 |
| ·业务风险 | 第66页 |
| ·业务流程活动与控制 | 第66页 |
| ·相关制度和文档性记录 | 第66-72页 |
| ·固定资产与无形资产 | 第72-94页 |
| ·业务目标 | 第72-73页 |
| ·业务风险 | 第73页 |
| ·业务流程活动与控制 | 第73-74页 |
| ·相关制度和文档性记录 | 第74-94页 |
| 第5章 结论 | 第94-96页 |
| ·结论 | 第94页 |
| ·本文不足及改进 | 第94-96页 |
| 参考文献 | 第96-100页 |
| 致谢 | 第100页 |
