H公司桥梁资产证券化融资模式研究
| 中文摘要 | 第1-5页 |
| 英文摘要 | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-13页 |
| ·本论文选题的理论和现实意义 | 第8页 |
| ·国内外研究和发展现状 | 第8-11页 |
| ·国外资产证券化的研究和发展现状 | 第8-11页 |
| ·国内资产证券化的研究和发展现状 | 第11页 |
| ·本文的研究思路 | 第11-13页 |
| 2 资产证券化相关理论回顾 | 第13-23页 |
| ·资产证券化核心要素的梳理 | 第13-17页 |
| ·特征 | 第13-14页 |
| ·类型形式 | 第14-16页 |
| ·基本流程 | 第16-17页 |
| ·资产证券化价值来源的理论解释 | 第17-18页 |
| ·成本诱导的资产证券化理论 | 第17-18页 |
| ·减少信息不对称的资产证券化理论 | 第18页 |
| ·促进分工的资产证券化理论 | 第18页 |
| ·资产证券化构建的理论依据 | 第18-23页 |
| ·资产证券化构建的资产重组原理 | 第19-20页 |
| ·资产证券化构建的风险隔离原理 | 第20-21页 |
| ·资产证券化构建的信用增级原理 | 第21-23页 |
| 3 H公司背景情况及证券化融资必要性分析 | 第23-30页 |
| ·H公司背景介绍 | 第23-24页 |
| ·H公司资产证券化融资必要性分析 | 第24-30页 |
| ·H公司财务状况 | 第24-27页 |
| ·H公司证券化融资必要性分析 | 第27-30页 |
| 4 H公司桥梁收费权证券化融资方案设计 | 第30-50页 |
| ·基础资产的特征和现金流分析 | 第30-34页 |
| ·基础资产的特征分析 | 第30-32页 |
| ·基础资产的现金流分析和价值测算 | 第32-34页 |
| ·SPV法律形式的选择 | 第34-36页 |
| ·设立SPV时要考虑的因素 | 第34页 |
| ·SPV法律形式的比较与选择 | 第34-36页 |
| ·交易结构设计 | 第36-44页 |
| ·设计原则及说明 | 第36页 |
| ·交易结构模式设计及评价 | 第36-43页 |
| ·方案比较与选择 | 第43-44页 |
| ·证券化产品的设计 | 第44-46页 |
| ·证券化产品的设计原则 | 第44-46页 |
| ·H公司证券化融资方案的可行性分析 | 第46-50页 |
| ·法律环境 | 第47页 |
| ·税收和会计制度 | 第47-48页 |
| ·信用问题 | 第48页 |
| ·政策导向和美国次贷危机的影响 | 第48-50页 |
| 5 结论 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
