| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 选题的背景与研究意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 选题的背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第9-11页 |
| 1.2 研究目的 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法 | 第12页 |
| 1.4 主要内容及结构框架 | 第12-14页 |
| 第2章 内部控制评价相关理论概述 | 第14-22页 |
| 2.1 内部控制概述 | 第14-16页 |
| 2.1.1 内部控制的演进 | 第14-16页 |
| 2.1.2 内部控制的定义 | 第16页 |
| 2.2 内部控制评价概述 | 第16-18页 |
| 2.2.1 内部控制评价的定义 | 第16-17页 |
| 2.2.2 内部控制评价的特点 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制评价实施的方法 | 第18-19页 |
| 2.4 国内外研究概述 | 第19-22页 |
| 第3章 HX银行风险管理现状分析 | 第22-30页 |
| 3.1 HX银行基本情况简介 | 第22页 |
| 3.2 HX银行风险管理现状描述 | 第22-28页 |
| 3.2.1 操作风险现状 | 第22-24页 |
| 3.2.2 信用风险现状 | 第24-26页 |
| 3.2.3 市场风险现状 | 第26-28页 |
| 3.3 HX银行风险管理成因分析 | 第28-30页 |
| 3.3.1 风险管理技术手段落后 | 第28页 |
| 3.3.2 组织机构设置无法满足风险管理需要 | 第28-29页 |
| 3.3.3 管理层风险意识不强及管理人才缺失 | 第29-30页 |
| 第4章 HX银行风险导向下内部控制评价的实施 | 第30-53页 |
| 4.1 HX银行风险导向下实施内部控制评价的原则 | 第30页 |
| 4.2 HX银行风险导向下实施内部控制评价的流程 | 第30-42页 |
| 4.2.1 内部控制评价流程一事前准备工作 | 第31-37页 |
| 4.2.2 内部控制评价流程一事中现场内部控制测试 | 第37-39页 |
| 4.2.3 内部控制评价流程一事后评价与分析 | 第39-42页 |
| 4.2.4 监督检查 | 第42页 |
| 4.3 HX银行风险导向下内部控制评价实施的关键环节 | 第42-49页 |
| 4.3.1 评价指标体系的建立 | 第42-45页 |
| 4.3.2 关键控制点的识别 | 第45-48页 |
| 4.3.3 评价结果的认定 | 第48-49页 |
| 4.4 HX银行实施内部控制评价的结果分析 | 第49-53页 |
| 第5章 HX银行内部控制评价实施的保障措施 | 第53-56页 |
| 5.1 HX银行管理层的支持 | 第53页 |
| 5.2 人员素质的提升及全员培训 | 第53-54页 |
| 5.3 实现审计工作成果信息共享 | 第54页 |
| 5.4 建立全员参与的内部控制评价体系 | 第54-56页 |
| 第6章 结论、启示及展望 | 第56-58页 |
| 6.1 主要结论 | 第56页 |
| 6.2 启示 | 第56-57页 |
| 6.3 展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
| 附录一 | 第63-64页 |
| 附录二 | 第64页 |