XAUT内部控制体系优化方案设计
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1.导论 | 第15-25页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第15-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第16-22页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第16-19页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第19-22页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第22页 |
| 1.3 研究方法与思路 | 第22-23页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第22-23页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第23页 |
| 1.4 研究框架 | 第23-25页 |
| 2.相关理论综述 | 第25-31页 |
| 2.1 行政事业单位内部控制的概念 | 第25-26页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制的原则 | 第26-27页 |
| 2.3 行政事业单位内部控制的目标 | 第27-28页 |
| 2.4 行政事业单位内部控制的要素 | 第28-31页 |
| 3.XAUT内部控制现状及问题分析 | 第31-54页 |
| 3.1 XAUT单位概况 | 第31-35页 |
| 3.1.1 单位基本情况 | 第31页 |
| 3.1.2 单位组织结构 | 第31-34页 |
| 3.1.3 单位财务概况 | 第34-35页 |
| 3.2 XAUT内部控制现状 | 第35-48页 |
| 3.2.1 单位层面内部控制现状 | 第35-39页 |
| 3.2.2 业务层面内部控制现状 | 第39-48页 |
| 3.3 XAUT内部控制问题分析 | 第48-54页 |
| 3.3.1 单位层面内部控制问题分析 | 第48-49页 |
| 3.3.2 业务层面内部控制问题分析 | 第49-54页 |
| 4.XAUT内控体系优化的原则和思路 | 第54-57页 |
| 4.1 XAUT内部控制体系设计原则 | 第54-55页 |
| 4.2 XAUT内部控制体系优化设计思路 | 第55-57页 |
| 5.XAUT内部控制体系优化设计 | 第57-105页 |
| 5.1 XAUT单位层面内控体系优化设计 | 第57-64页 |
| 5.1.1 内部控制组织架构优化设计 | 第57-60页 |
| 5.1.2 内部控制工作机制优化设计 | 第60-64页 |
| 5.2 XAUT业务层面内控体系优化设计 | 第64-101页 |
| 5.2.1 预算管理内控体系设计 | 第64-73页 |
| 5.2.2 收支管理内控体系设计 | 第73-80页 |
| 5.2.3 采购管理内控体系设计 | 第80-88页 |
| 5.2.4 资产管理内控体系设计 | 第88-93页 |
| 5.2.5 建设项目管理内控体系设计 | 第93-97页 |
| 5.2.6 合同管理内控体系设计 | 第97-101页 |
| 5.3 内部监督与评价 | 第101-105页 |
| 6.内控体系设计的保障措施 | 第105-107页 |
| 6.1 组织架构方面保障措施 | 第105页 |
| 6.2 制度方面保障措施 | 第105-106页 |
| 6.3 人员方面保障措施 | 第106页 |
| 6.4 技术水平方面保障措施 | 第106页 |
| 6.5 文化方面保障措施 | 第106-107页 |
| 7 结论与展望 | 第107-109页 |
| 7.1 结论 | 第107页 |
| 7.2 不足与展望 | 第107-109页 |
| 参考文献 | 第109-113页 |
| 致谢 | 第113-115页 |
| 附录 | 第115-117页 |
