| 摘要 | 第8-10页 |
| ABSTRACT | 第10-11页 |
| 第一章 绪论 | 第12-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 研究内容与方法 | 第14-15页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第14页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3 文章的创新点与不足 | 第15-17页 |
| 第二章 文献综述 | 第17-20页 |
| 2.1 关于会计信息价值相关性研究的国内外文献综述 | 第17-18页 |
| 2.2 我国财务信息与股票价格相关性研究的国内文献综述 | 第18-19页 |
| 2.3 文献述评 | 第19-20页 |
| 第三章 相关理论介绍及模型综述 | 第20-27页 |
| 3.1 股票定价理论 | 第20-22页 |
| 3.1.1 传统股票定价理论 | 第20-21页 |
| 3.1.2 现代股票定价理论 | 第21-22页 |
| 3.2 市场有效性 | 第22-23页 |
| 3.3 会计信息与价值相关性 | 第23-24页 |
| 3.4 价值相关性的研究模型 | 第24-27页 |
| 3.4.1 资产负债模型 | 第24-25页 |
| 3.4.2 盈余模型 | 第25-26页 |
| 3.4.3 Ohlson模型 | 第26-27页 |
| 第四章 反映上市公司经营状况的财务指标 | 第27-30页 |
| 4.1 债偿能力指标 | 第27-28页 |
| 4.2 运营能力指标 | 第28页 |
| 4.3 盈利能力指标 | 第28页 |
| 4.4 股东获利能力指标 | 第28-29页 |
| 4.5 发展能力指标 | 第29-30页 |
| 第五章 财务信息与股票价格相关性的实证研究——基于房地产行业2015-2017年季度数据 | 第30-49页 |
| 5.1 样本筛选 | 第30页 |
| 5.2 模型设计 | 第30-31页 |
| 5.3 变量选取 | 第31-32页 |
| 5.3.1 因变量选取 | 第31页 |
| 5.3.2 自变量选取 | 第31-32页 |
| 5.4 全样本实证结果与分析 | 第32-39页 |
| 5.4.1 描述性统计分析 | 第32-33页 |
| 5.4.2 相关性检验 | 第33-35页 |
| 5.4.3 全子集回归 | 第35-39页 |
| 5.5 分层样本实证结果与分析 | 第39-49页 |
| 5.5.1 相关性检验 | 第39-44页 |
| 5.5.2 全子集回归 | 第44-49页 |
| 第六章 实证分析与总结 | 第49-52页 |
| 6.1 研究结论 | 第49-50页 |
| 6.2 原因分析与启示 | 第50-52页 |
| 附录 | 第52-58页 |
| 附-1 财务指标与股票价格之间的相关性检验(全样本分季度) | 第52-55页 |
| 附-2 全子集回归模型展示(分层样本) | 第55-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第62页 |
