B银行内部控制研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 第1章 绪论 | 第7-10页 |
| 1.1 研究背景 | 第7页 |
| 1.2 研究意义 | 第7-8页 |
| 1.3 研究方法 | 第8页 |
| 1.4 文章框架结构和创新点 | 第8-10页 |
| 第2章 文献综述和理论基础 | 第10-16页 |
| 2.1 商业银行内部控制文献综述 | 第10-12页 |
| 2.2 商业银行内部控制的发展及现状 | 第12-16页 |
| 2.2.1 内部控制理论的发展过程 | 第12-14页 |
| 2.2.2 我国企业内部控制规范 | 第14页 |
| 2.2.3 我国商业银行内部控制理论 | 第14-16页 |
| 第3章 B银行内部控制现状 | 第16-23页 |
| 3.1 B银行简介 | 第16页 |
| 3.2 B银行的内部控制环境 | 第16-19页 |
| 3.2.1 公司治理结构 | 第16-18页 |
| 3.2.2 企业文化 | 第18页 |
| 3.2.3 员工队伍结构 | 第18-19页 |
| 3.3 B银行的风险识别与评估 | 第19-20页 |
| 3.4 B银行的控制活动 | 第20-21页 |
| 3.5 B银行的信息与沟通 | 第21-22页 |
| 3.6 B银行的内部监督 | 第22-23页 |
| 第4章 B银行内部控制的评价 | 第23-33页 |
| 4.1 内部控制评价指标设计 | 第23-26页 |
| 4.1.1 划分业务单元 | 第23页 |
| 4.1.2 设置内部控制评价指标 | 第23-26页 |
| 4.1.3 内部控制评价的实施 | 第26页 |
| 4.2 B银行内部控制评价结果 | 第26-29页 |
| 4.3 B银行内部控制存在的问题 | 第29-33页 |
| 4.3.1 内部控制环境建设方面 | 第29-30页 |
| 4.3.2 风险识别与评估方面 | 第30-31页 |
| 4.3.3 内部控制活动方面 | 第31页 |
| 4.3.4 信息与沟通方面 | 第31-32页 |
| 4.3.5 内部监督方面 | 第32-33页 |
| 第5章 B银行内部控制的优化设计 | 第33-43页 |
| 5.1 B银行内部控制优化设计原则 | 第33页 |
| 5.1.1 全面性原则 | 第33页 |
| 5.1.2 制衡性原则 | 第33页 |
| 5.1.3 匹配性原则 | 第33页 |
| 5.2 B银行内部控制优化设计具体方案 | 第33-43页 |
| 5.2.1 内部控制环境的优化 | 第33-36页 |
| 5.2.2 风险识别与评估的优化 | 第36-39页 |
| 5.2.3 内部控制活动的优化 | 第39页 |
| 5.2.4 信息交流渠道的优化 | 第39-40页 |
| 5.2.5 内部监督体系的优化 | 第40-43页 |
| 第6章 结论与展望 | 第43-44页 |
| 6.1 研究结论 | 第43页 |
| 6.2 研究不足与未来展望 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
