| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-16页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第12-14页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第13-14页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究的内容与方法 | 第15-16页 |
| 第2章 私募基金及估值相关理论 | 第16-20页 |
| 2.1 私募基金和私募证券投资基金 | 第16-17页 |
| 2.1.1 私募基金 | 第16页 |
| 2.1.2 我国私募基金的演进 | 第16页 |
| 2.1.3 私募证券投资基金 | 第16-17页 |
| 2.2 基金估值 | 第17-18页 |
| 2.2.1 基金资产与基金负债 | 第17页 |
| 2.2.2 基金资产净值 | 第17-18页 |
| 2.2.3 基金资产估值 | 第18页 |
| 2.2.4 基金估值的目的和对象 | 第18页 |
| 2.3 私募基金估值 | 第18-19页 |
| 2.4 私募基金估值处理规定 | 第19页 |
| 2.5 私募证券投资基金估值信息披露 | 第19-20页 |
| 第3章 F证券公司私募基金估值现状分析 | 第20-34页 |
| 3.1 F证券公司发展现状 | 第20-21页 |
| 3.2 F证券公司私募基金估值现状 | 第21-30页 |
| 3.2.1 证券公司开展私募基金估值服务的优势分析 | 第21页 |
| 3.2.2 F证券公司私募基金估值原则与方法 | 第21-25页 |
| 3.2.3 F证券公司基金估值岗位设置及职责 | 第25-26页 |
| 3.2.4 F证券公司证券私募基金情况 | 第26-28页 |
| 3.2.5 F证券公司证券投资类私募基金估值工作程序 | 第28-29页 |
| 3.2.6 私募基金估值系统 | 第29-30页 |
| 3.3 F证券公司证券投资类私募基金估值存在问题及其成因 | 第30-34页 |
| 3.3.1 私募基金管理人和托管人估值难以保持其独立性 | 第30-31页 |
| 3.3.2 特殊证券的估值问题 | 第31-33页 |
| 3.3.3 估值信息披露问题 | 第33-34页 |
| 第4章 F证券公司私募基金估值问题对策 | 第34-60页 |
| 4.1 强化估值管理基础 | 第34-38页 |
| 4.1.1 行业监管层面 | 第34-35页 |
| 4.1.2 F证券公司管理层面 | 第35-38页 |
| 4.2 有效界定特殊证券 | 第38-39页 |
| 4.2.1 长期停牌股票 | 第38页 |
| 4.2.2 突发重大利空事件紧急停牌的股票 | 第38页 |
| 4.2.3 已经退市和明确退市的股票 | 第38-39页 |
| 4.3 确定特殊证券估值方法 | 第39-57页 |
| 4.3.1 特殊证券估值方法介绍 | 第39-41页 |
| 4.3.2 长期停牌股票 | 第41-55页 |
| 4.3.3 因突发重大利空事件紧急停牌的股票 | 第55-56页 |
| 4.3.4 已经退市和明确退市的股票 | 第56-57页 |
| 4.4 把握私募基金特殊证券估值程序 | 第57-58页 |
| 4.5 优化私募基金的信息披露 | 第58-60页 |
| 4.5.1 完善私募基金日常信息披露 | 第58页 |
| 4.5.2 充分披露私募基金重仓资产 | 第58-59页 |
| 4.5.3 私募基金估值频率弹性制 | 第59-60页 |
| 结论 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
