烟台供电公司内部控制研究
| 中文摘要 | 第9-10页 |
| ABSTRACT | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第12-16页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究内容与论文结构 | 第13-14页 |
| 1.3 研究方法 | 第14页 |
| 1.4 创新点 | 第14-16页 |
| 第2章 内部控制理论综述 | 第16-24页 |
| 2.1 内部控制涵义 | 第16-19页 |
| 2.1.1 内部控制概念 | 第16-17页 |
| 2.1.2 内部控制要素 | 第17-19页 |
| 2.2 内部控制的发展进程 | 第19-20页 |
| 2.3 国内电力行业研究现状 | 第20-24页 |
| 第3章 烟台供电公司内部控制现状分析 | 第24-43页 |
| 3.1 公司概况 | 第24-25页 |
| 3.2 公司内部控制发展历程 | 第25-27页 |
| 3.3 公司内部控制实施情况 | 第27-39页 |
| 3.3.1 内部环境 | 第27-33页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第33-35页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第35-37页 |
| 3.3.4 信息与沟通 | 第37-38页 |
| 3.3.5 内部监督 | 第38-39页 |
| 3.4 内部控制不足的原因分析 | 第39-43页 |
| 3.4.1 文化因素 | 第39页 |
| 3.4.2 人员因素 | 第39-40页 |
| 3.4.3 制度因素 | 第40-41页 |
| 3.4.4 控制因素 | 第41-43页 |
| 第4章 烟台供电公司风险识别、评估与应对 | 第43-57页 |
| 4.1 风险识别与评估 | 第43-46页 |
| 4.1.1 风险分类 | 第43-44页 |
| 4.1.2 风险评估标准 | 第44-45页 |
| 4.1.3 风险评估 | 第45-46页 |
| 4.2 风险应对策略 | 第46-49页 |
| 4.2.1 关键风险应对策略 | 第46-47页 |
| 4.2.2 风险动态控制 | 第47-49页 |
| 4.3 风险应对重点措施 | 第49-57页 |
| 4.3.1 保障资金安全 | 第49-51页 |
| 4.3.2 资产全寿命管理 | 第51页 |
| 4.3.3 全面预算控制 | 第51-53页 |
| 4.3.4 加强运营分析 | 第53-55页 |
| 4.3.5 工程项目全过程管理 | 第55-57页 |
| 第5章 烟台供电公司内部控制体系改进保障措施 | 第57-70页 |
| 5.1 优化内部控制环境 | 第59-65页 |
| 5.1.1 内部控制体系流程设计 | 第59-60页 |
| 5.1.2 内部控制组织体系 | 第60-63页 |
| 5.1.3 明确职责权限 | 第63页 |
| 5.1.4 培育优秀企业文化 | 第63页 |
| 5.1.5 健全人力资源管理制度 | 第63-65页 |
| 5.2 加强企业内部信息的传递和沟通 | 第65-66页 |
| 5.2.1 确保企业内部控制信息有效传递 | 第65页 |
| 5.2.2 建立多方沟通渠道,加强内外部沟通 | 第65页 |
| 5.2.3 搭建内部控制管理信息系统 | 第65-66页 |
| 5.3 将内部审计监察落实到位 | 第66-70页 |
| 5.3.1 全面提高审计履职能力 | 第66-67页 |
| 5.3.2 基于信息化创新审计方法 | 第67页 |
| 5.3.3 建立完善全过程审计机制 | 第67-68页 |
| 5.3.4 工程管理全过程审计 | 第68-70页 |
| 第6章 结束语 | 第70-72页 |
| 6.1 研究结论 | 第70-71页 |
| 6.2 研究局限和下一步研究方向 | 第71-72页 |
| 附录：烟台供电公司内部控制管理调查问卷 | 第72-74页 |
| 参考文献 | 第74-78页 |
| 致谢 | 第78-79页 |
| 附件 | 第79页 |
