收益法在评估商业银行的并购价值中的应用研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第9-17页 |
| 1.1 选题的研究意义和研究目标 | 第9-10页 |
| 1.1.1 选题的研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.2 选题的研究目标 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.4 研究思路和创新点 | 第15-17页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.4.2 创新点 | 第16-17页 |
| 2 商业银行的并购价值评估方法的比较与选择 | 第17-23页 |
| 2.1 收益法 | 第17-18页 |
| 2.2 市场价值法 | 第18-19页 |
| 2.3 资产价值法 | 第19页 |
| 2.4 期权定价法 | 第19-21页 |
| 2.5 商业银行的并购价值评估方法的选择 | 第21-23页 |
| 3 收益法在评估商业银行的并购价值中的优化研究 | 第23-32页 |
| 3.1 收益法的理论基础 | 第23-24页 |
| 3.1.1 收益法的理论依据 | 第23页 |
| 3.1.2 收益法的评估思路 | 第23-24页 |
| 3.1.3 收益法的假设条件 | 第24页 |
| 3.2 传统收益法模型 | 第24-26页 |
| 3.3 传统收益法模型的局限性 | 第26-27页 |
| 3.3.1 分段收益折现模型的局限性 | 第26-27页 |
| 3.3.2 资本资产定价模型参数确定方法的局限性 | 第27页 |
| 3.4 商业银行的并购价值评估收益法模型的修正 | 第27-32页 |
| 3.4.1 对分段收益折现模型的修正 | 第27-28页 |
| 3.4.2 对资本资产定价模型参数确定方法的修正 | 第28-32页 |
| 4 对比分析——以恒大地产并购华夏银行为例 | 第32-42页 |
| 4.1 案例的相关基本情况介绍 | 第32-33页 |
| 4.1.1 案例背景 | 第32页 |
| 4.1.2 并购方简介 | 第32页 |
| 4.1.3 被并购方简介 | 第32-33页 |
| 4.1.4 评估情况简介 | 第33页 |
| 4.2 采用传统收益法模型确定的企业价值 | 第33-36页 |
| 4.2.1 收益额的确定 | 第33-35页 |
| 4.2.2 收益期限的确定 | 第35页 |
| 4.2.3 折现率的确定 | 第35-36页 |
| 4.2.4 评估结果 | 第36页 |
| 4.3 采用收益法修正模型确定企业价值 | 第36-40页 |
| 4.3.1 收益额的确定 | 第36-38页 |
| 4.3.2 收益期限的确定 | 第38页 |
| 4.3.3 折现率的确定 | 第38-39页 |
| 4.3.4 评估结果 | 第39-40页 |
| 4.4 分析结论与不足 | 第40-42页 |
| 4.4.1 分析结论 | 第40-41页 |
| 4.4.2 分析不足 | 第41-42页 |
| 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 后记 | 第46-47页 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 | 第47页 |
