| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.3 研究思路及内容 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第17页 |
| 1.4 本文研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 现金流管理理论基础 | 第18-25页 |
| 2.1 现金流管理的基本内容 | 第18-19页 |
| 2.1.1 现金流和现金流管理 | 第18页 |
| 2.1.2 现金流管理的四个要素 | 第18-19页 |
| 2.1.3 现金流管理的意义 | 第19页 |
| 2.2 现金流管理的相关理论 | 第19-20页 |
| 2.2.1 现金流管理内部控制理论 | 第19-20页 |
| 2.2.2 现金流管理自由现金理论 | 第20页 |
| 2.3 现金流管理的主要评价体系 | 第20-25页 |
| 2.3.1 状态结构型评价体系 | 第20-23页 |
| 2.3.2 财务比率指标型评价体系 | 第23-25页 |
| 第3章 KD公司现金流管理现状 | 第25-39页 |
| 3.1 KD公司基本情况 | 第25-30页 |
| 3.1.1 历史沿革 | 第25-26页 |
| 3.1.2 组织架构 | 第26-27页 |
| 3.1.3 发展现状 | 第27-30页 |
| 3.2 KD公司现有的现金流管理安排 | 第30-34页 |
| 3.2.1 现金流的预算管理 | 第30-33页 |
| 3.2.2 现金流的运营管理 | 第33-34页 |
| 3.3 KD公司现金流管理面临的新形势 | 第34-39页 |
| 3.3.1 销售的大幅上升导致对流动资金需求的增长 | 第34-36页 |
| 3.3.2 产能增加对硬、软件设备的添置增加资金需求 | 第36-37页 |
| 3.3.3 大型重组活动中的现金支付造成一定资金压力 | 第37-39页 |
| 第4章 KD公司现金流管理存在的问题及原因分析 | 第39-53页 |
| 4.1 KD公司现金流管理存在的问题 | 第39-50页 |
| 4.1.1 现金流结构不合理 | 第39-43页 |
| 4.1.2 现金流周转效率较低 | 第43-45页 |
| 4.1.3 现金流风险控制不到位 | 第45-48页 |
| 4.1.4 缺乏针对重大投资活动的有效现金流管控 | 第48-50页 |
| 4.2 KD公司现金流管理问题产生的原因分析 | 第50-53页 |
| 4.2.1 现金流管理制度不完善 | 第50-51页 |
| 4.2.2 现金流管理组织架构不健全 | 第51页 |
| 4.2.3 相关人员缺乏执行现金流管理的意识 | 第51-53页 |
| 第5章 KD公司现金流管理优化建议 | 第53-60页 |
| 5.1 健全KD公司现金流管理制度 | 第53-57页 |
| 5.1.1 完善应收款项内部控制 | 第53-54页 |
| 5.1.2 构建公司现金流财务预警制度 | 第54-56页 |
| 5.1.3 建设公司现金流管理信息系统 | 第56-57页 |
| 5.2 完善KD公司现金流管理组织体系 | 第57-59页 |
| 5.2.1 现金流管理委员会 | 第57页 |
| 5.2.2 现金流日常管理机构 | 第57-58页 |
| 5.2.3 现金流归口责任部门 | 第58页 |
| 5.2.4 现金流管理责任部门 | 第58-59页 |
| 5.3 提高现金流管理工作人员整体素质 | 第59-60页 |
| 5.3.1 强化相关人员对现金流管理的意识 | 第59页 |
| 5.3.2 培养专业胜任能力和职业道德素养 | 第59-60页 |
| 结语 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 个人简介及在校期间发表论文情况 | 第64页 |
