| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| ·研究背景与意义 | 第11-12页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-17页 |
| ·国外文献研究综述 | 第12-14页 |
| ·国内文献研究综述 | 第14-17页 |
| ·研究方法与研究内容 | 第17-18页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·研究内容 | 第17-18页 |
| 第2章 商业银行内部控制与操作风险相关理论 | 第18-28页 |
| ·商业银行内部控制的基础理论 | 第18-20页 |
| ·商业银行内部控制的含义 | 第18页 |
| ·商业银行内部控制的特征 | 第18-19页 |
| ·商业银行内部控制的主要内容 | 第19-20页 |
| ·商业银行操作风险的基础理论 | 第20-24页 |
| ·操作风险的定义 | 第20-21页 |
| ·操作风险的特征 | 第21-22页 |
| ·操作风险的分类 | 第22-23页 |
| ·操作风险识别 | 第23页 |
| ·操作风险计量 | 第23-24页 |
| ·操作风险应对 | 第24页 |
| ·商业银行操作风险与内部控制的关系分析 | 第24-28页 |
| ·操作风险与内部控制之间的相关性 | 第24-26页 |
| ·内部控制对操作风险管理的有效性 | 第26-28页 |
| 第3章 农行农户贷款操作风险内部控制的现状分析 | 第28-38页 |
| ·农行简介 | 第28页 |
| ·农行农户贷款案例 | 第28-35页 |
| ·农行农户贷款业务操作流程 | 第28-33页 |
| ·农户贷款案例介绍 | 第33-34页 |
| ·农户贷款案例分析 | 第34-35页 |
| ·农行农户贷款操作风险内部控制存在的问题 | 第35-38页 |
| 第4章 农行农户贷款操作风险内部控制存在问题的原因分析 | 第38-44页 |
| ·操作风险文化建设上存在不足 | 第38-39页 |
| ·人力资源管理存在缺陷 | 第39-40页 |
| ·农行对农户贷款客户经理的培训不规范 | 第39页 |
| ·农户贷款客户经理考核指标设定不合理 | 第39页 |
| ·农户贷款客户经理招聘不妥当 | 第39-40页 |
| ·农户贷款操作风险识别与评估落后 | 第40页 |
| ·控制活动存在漏洞 | 第40-42页 |
| ·农户信用评级不严 | 第40-41页 |
| ·农户贷款贷后管理不善 | 第41页 |
| ·操作风险的内部控制制度执行乏力 | 第41-42页 |
| ·操作风险内部控制的信息交流渠道缺乏 | 第42页 |
| ·操作风险监督部门“形同虚设” | 第42-44页 |
| ·内部审计监督作用有待提高 | 第42-43页 |
| ·农户贷款的稽核监督弱化 | 第43-44页 |
| 第5章 完善农户贷款操作风险内部控制的基本思路 | 第44-58页 |
| ·借鉴国外银行业采用内部控制管理操作风险的经验 | 第44-45页 |
| ·进一步改善农户贷款操作风险的内部控制的建议 | 第45-58页 |
| ·改进操作风险文化建设方案 | 第45-47页 |
| ·加强人力资源管理 | 第47-51页 |
| ·引入科学合理的操作风险识别评估方法 | 第51-54页 |
| ·改进控制活动 | 第54-56页 |
| ·完善农户贷款操作风险管理信息系统 | 第56页 |
| ·强化和完善农户贷款的稽核工作 | 第56-58页 |
| 结论 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 致谢 | 第63页 |