| 第一章 我国证券公司内部控制体系的现状 | 第1-8页 |
| 第一节 内部控制的定义 | 第7页 |
| 第二节 我国证券公司内控体系现状 | 第7-8页 |
| 第二章 我国证券公司内部控制薄弱的原因 | 第8-14页 |
| 第一节 内部人控制 | 第8-9页 |
| 一、 内部人的价值目标取向 | 第8-9页 |
| 二、 证券公司内部人控制现象 | 第9页 |
| 第二节 证券监管机构监管不力、执法不严 | 第9-11页 |
| 一、 监管不力、执法不严直接导致证券公司违法违规行为泛滥 | 第9-10页 |
| 二、 监管不力的原因 | 第10页 |
| 三、 违规成本较低对证券公司产生的激励作用 | 第10-11页 |
| 第三节 证券市场不规范，缺乏市场化的证券公司退出机制 | 第11-12页 |
| 一、 目前我国证券公司风险处理的几种方案 | 第11-12页 |
| 二、 单一性市场退出机制对其他证券公司的示范效应 | 第12页 |
| 第四节 证券公司融资渠道狭窄、生存压力大 | 第12-14页 |
| 第三章 加强证券公司内部控制建设必须正视的一些问题 | 第14-16页 |
| 一、 规范与发展的关系 | 第14页 |
| 二、 加强内部控制必须纠正的一些观念 | 第14-16页 |
| 第四章 我国证券公司内部控制体系的系统设计和具体对策 | 第16-45页 |
| 第一节 内控体系的设计原则 | 第16-17页 |
| 一、 内部控制的对象和目标 | 第16页 |
| 二、 内控体系的设计原则 | 第16-17页 |
| 第二节 内部控制体系组成要素分析-控制环境 | 第17-28页 |
| 一、 法人治理结构 | 第17-21页 |
| 二、 组织结构 | 第21-24页 |
| 三、 管理层的经营理念与风险意识 | 第24-25页 |
| 四、 人力资源政策与实务 | 第25-27页 |
| 五、 适用的公司文化 | 第27-28页 |
| 第三节 内部控制体系组成要素分析-风险识别和评估 | 第28-34页 |
| 一、 违规风险 | 第28-30页 |
| 二、 治理结构风险 | 第30-31页 |
| 三、 分支机构管理风险 | 第31-33页 |
| 四、 流动性风险和市场风险 | 第33页 |
| 五、 操作风险 | 第33-34页 |
| 第四节 内部控制体系组成要素分析-控制活动与措施 | 第34-40页 |
| 一、 主要的控制活动与措施 | 第34-35页 |
| 二、 加强营业部风险管理的控制措施 | 第35-40页 |
| 第五节 内部控制体系组成要素分析-信息沟通与反馈 | 第40-41页 |
| 一、 信息系统 | 第40页 |
| 二、 沟通 | 第40-41页 |
| 第六节 内部控制体系组成要素分析-监督与评价 | 第41-45页 |
| 一、 稽核审计工作的现状 | 第42-43页 |
| 二、 稽核部门设置与科学定位 | 第43页 |
| 三、 稽核审计工作要以风险为导向 | 第43-45页 |
| 结论 | 第45-46页 |
| 后记 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-48页 |
