康佳长沙销售分公司内部控制研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-21页 |
| ·论文研究背景及意义 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·文献综述 | 第13-19页 |
| ·西方内部控制理论和实践的发展回顾 | 第13-17页 |
| ·我国学者对内部控制的研究 | 第17-18页 |
| ·我国政府推动下的内部控制法规建设 | 第18-19页 |
| ·研究方法与基本框架 | 第19-21页 |
| 第2章 内部控制基本理论分析 | 第21-29页 |
| ·内部控制概念演变和内涵 | 第21-22页 |
| ·内部控制概念的演变 | 第21页 |
| ·内部控制的内涵 | 第21-22页 |
| ·内部控制体系的要素分析 | 第22-25页 |
| ·内部控制体系的构建 | 第25-29页 |
| ·构建适合中国国情的内部控制体系 | 第25页 |
| ·内部控制的效率及约束 | 第25-26页 |
| ·内部控制体系构建的考虑因素 | 第26-29页 |
| 第3章 康佳长沙销售分公司内部控制现状分析 | 第29-44页 |
| ·销售分公司管理的特点及意义 | 第29页 |
| ·销售分公司管理的特点 | 第29页 |
| ·设立销售分公司的意义 | 第29页 |
| ·公司基本情况及行业竞争和发展趋势分析 | 第29-33页 |
| ·公司基本情况介绍 | 第29-30页 |
| ·行业竞争及发展趋势分析 | 第30-33页 |
| ·康佳长沙销售分公司内部控制存在的问题分析 | 第33-44页 |
| ·控制环境薄弱 | 第33-35页 |
| ·风险评估机制不健全 | 第35-36页 |
| ·控制活动不完善 | 第36-42页 |
| ·内部控制制度的执行保障不到位 | 第42-44页 |
| 第4章 康佳长沙销售分公司内部控制优化 | 第44-56页 |
| ·进行全面的风险评估 | 第44-45页 |
| ·建立价值导向的内部控制目标 | 第45-46页 |
| ·康佳战略目标和经营理念的重塑 | 第45-46页 |
| ·价值导向内部控制目标的确定 | 第46页 |
| ·营造良好的内部控制环境 | 第46-49页 |
| ·公司的价值观和企业文化 | 第47-48页 |
| ·健全内部控制体系的组织机构 | 第48-49页 |
| ·加强人力资源管理 | 第49页 |
| ·实施流程管理 | 第49-51页 |
| ·识别公司的流程 | 第49-50页 |
| ·分析各业务流程 | 第50页 |
| ·流程管理的要求 | 第50-51页 |
| ·价值活动的过程控制和监督的改进 | 第51-53页 |
| ·业务过程控制的改进 | 第51-52页 |
| ·内部审计的改进 | 第52页 |
| ·实物控制的改进 | 第52页 |
| ·预算控制的改进 | 第52-53页 |
| ·内外部信息沟通的改进 | 第53页 |
| ·完善绩效考核与激励机制 | 第53-56页 |
| ·加强内部控制的绩效评估 | 第53-54页 |
| ·完善部门和员工的绩效考核与激励机制 | 第54-56页 |
| 结论 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
