| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 1. 导论 | 第10-14页 |
| 一、选题背景和研究意义 | 第10-11页 |
| 二、本文的基本研究思路、内容和主要创新点 | 第11-12页 |
| 三、本文的主要不足和改进方向 | 第12-14页 |
| 2. 风险与风险管理 | 第14-33页 |
| ·风险、损失和收益 | 第14-15页 |
| ·风险管理的发展 | 第15-18页 |
| ·全面风险管理框架释解 | 第18-20页 |
| ·风险管理与内部控制、公司治理及内部审计的关系 | 第20-33页 |
| ·风险管理和内部控制的关系 | 第20-24页 |
| ·风险管理和内部控制统一于公司的治理架构 | 第24-27页 |
| ·内部审计在风险管理与控制和治理过程中的职能 | 第27-29页 |
| ·增值型内部审计对风险管理的促进 | 第29-33页 |
| 3. 商业银行风险管理 | 第33-70页 |
| ·商业银行风险和风险管理的特殊性 | 第33-34页 |
| ·商业银行风险的主要种类 | 第34-38页 |
| ·商业银行风险管理的发展历程 | 第38-39页 |
| ·《巴塞尔新资本协议》及整合风险管理（BASEL II-IRM） | 第39-43页 |
| ·《巴塞尔新资本协议》 | 第40-41页 |
| ·整合风险管理（BASEL II—IRM） | 第41-43页 |
| ·商业银行风险管理基本流程 | 第43-45页 |
| ·风险识别 | 第43页 |
| ·风险计量（风险评估） | 第43-44页 |
| ·风险监测 | 第44-45页 |
| ·风险控制 | 第45页 |
| ·商业银行以经济资本为中心的风险量化和回报管理 | 第45-60页 |
| ·风险的统计学原理——损失的划分 | 第46-48页 |
| ·对付风险的基本手段 | 第48-51页 |
| ·风险量度的基本方法 | 第51-54页 |
| ·资本的三个不同概念和相互衔接 | 第54-56页 |
| ·经济资本管理联结风险和股东价值 | 第56-60页 |
| ·我国商业银行风险管理现状分析 | 第60-70页 |
| ·我国银行业风险管理的现状 | 第60-62页 |
| ·我国商业银行实施全面风险管理和新资本协议的几个实际问题 | 第62-70页 |
| 4. 银行风险导向审计和风险管理审计 | 第70-96页 |
| ·进一步认识内部审计在商业银行风险管理中的作用 | 第70-72页 |
| ·对几个基本概念的辨析 | 第72-76页 |
| ·审计风险与经营风险 | 第72-75页 |
| ·风险重要性 | 第75页 |
| ·风险审计专业判断 | 第75-76页 |
| ·商业银行内部审计的新模式——现代风险导向审计 | 第76-83页 |
| ·审计模式演进的几个阶段 | 第76-78页 |
| ·现代风险导向审计在我国银行的实际应用 | 第78-83页 |
| ·商业银行内部审计领域的新拓展——风险管理审计 | 第83-96页 |
| ·开展风险管理审计的意义 | 第83-84页 |
| ·风险管理审计与两类相近审计的比较 | 第84-86页 |
| ·风险管理审计基本框架 | 第86-90页 |
| ·银行风险管理审计实务和案例 | 第90-96页 |
| 参考文献 | 第96-98页 |
| 后记 | 第98-100页 |
| 致谢 | 第100页 |