| 摘要 | 第1页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 详细摘要 | 第6-14页 |
| 1 绪论 | 第14-36页 |
| ·选题的背景和意义 | 第14-17页 |
| ·选题的背景 | 第14-15页 |
| ·选题的意义 | 第15-17页 |
| ·国内外研究现状综述 | 第17-32页 |
| ·国外研究现状综述 | 第17-23页 |
| ·国内研究现状 | 第23-28页 |
| ·中外内部控制框架的比较与启示 | 第28-32页 |
| ·本文内容安排、研究方法和技术路线 | 第32-36页 |
| ·论文内容安排 | 第32-33页 |
| ·研究方法 | 第33页 |
| ·技术路线 | 第33-36页 |
| 2 制造业企业内部控制的理论及现状分析 | 第36-56页 |
| ·制造业企业内部控制的概念 | 第36页 |
| ·制造业企业内部控制的理论分析 | 第36-48页 |
| ·制造业企业内部控制的理论指导—系统思考理论 | 第36-37页 |
| ·制造业企业内部控制的相关理论 | 第37-48页 |
| ·制造业企业流程控制与价值链管理的关系 | 第48页 |
| ·中国制造业企业内部控制现状分析 | 第48-55页 |
| ·中国制造业企业内部控制的相关规定 | 第48-49页 |
| ·制造业企业内部控制实践中存在的问题 | 第49-50页 |
| ·中国制造业企业内部控制存在问题的原因分析 | 第50-55页 |
| ·本章小结 | 第55-56页 |
| 3 制造业企业内部控制体系的构建 | 第56-68页 |
| ·以风险管理为导向的制造业企业内部控制体系的框架 | 第56-58页 |
| ·制造业企业内部控制基本内涵 | 第56-57页 |
| ·制造业企业内部控制构建原则 | 第57-58页 |
| ·制造业企业内部控制总体框架 | 第58页 |
| ·制造业企业内部控制体系的内容 | 第58-67页 |
| ·制造业企业控制环境建设 | 第59页 |
| ·制造业企业风险管理 | 第59-60页 |
| ·制造业企业信息与沟通 | 第60-62页 |
| ·制造业企业监控与评价 | 第62页 |
| ·制造业企业业务与管理流程控制 | 第62-65页 |
| ·制造业企业管理改进 | 第65-67页 |
| ·本章小结 | 第67-68页 |
| 4 制造业企业主要业务的风险管控策略 | 第68-100页 |
| ·制造业企业的主要业务与控制方法 | 第68-76页 |
| ·制造业企业的主要业务构成 | 第68-74页 |
| ·制造业企业的内部控制方法 | 第74-76页 |
| ·制造业企业主要业务的内部控制措施 | 第76-98页 |
| ·采购与付款流程的内部控制 | 第76-79页 |
| ·存货管理流程的内部控制 | 第79-82页 |
| ·销售与收款流程的内部控制 | 第82-85页 |
| ·成本费用流程的内部控制 | 第85-88页 |
| ·生产管理流程的内部控制 | 第88-90页 |
| ·合同管理流程的内部控制 | 第90-94页 |
| ·信息系统管理流程的内部控制 | 第94-97页 |
| ·人力资源管理流程的内部控制 | 第97-98页 |
| ·本章小结 | 第98-100页 |
| 5 制造业企业内部控制综合评价研究 | 第100-122页 |
| ·制造业企业内部控制评价 | 第100-110页 |
| ·制造业企业内部控制评价的意义 | 第100-101页 |
| ·制造业内部控制评价的主要内容 | 第101-103页 |
| ·制造业企业内部控制评价的程序 | 第103-106页 |
| ·制造业企业内部控制评价的方法 | 第106-110页 |
| ·制造业企业内部控制常用综合评价方法适用性分析 | 第110-112页 |
| ·专家评分法 | 第110页 |
| ·层次分析法 | 第110-111页 |
| ·数据包络分析法 | 第111页 |
| ·模糊综合评价法 | 第111页 |
| ·其他评价方法 | 第111-112页 |
| ·制造业企业内部控制综合评价的原则与步骤 | 第112-116页 |
| ·制造业企业内部控制评价指标体系的设置原则 | 第112页 |
| ·制造业企业内部控制指标体系构建 | 第112-116页 |
| ·制造业企业内部控制评价模型构建 | 第116-121页 |
| ·运用模糊综合评价方法的基本思路 | 第116-118页 |
| ·内部控制评价模型的应用步骤 | 第118-121页 |
| ·本章小结 | 第121-122页 |
| 6 制造业企业内部控制实证分析—以中煤张家口煤矿机械有限责任公司为例 | 第122-142页 |
| ·企业基本情况介绍 | 第122-128页 |
| ·企业情况介绍 | 第122页 |
| ·企业组织结构 | 第122-123页 |
| ·行业背景分析 | 第123-128页 |
| ·张煤机内部控制体系介绍 | 第128-139页 |
| ·张煤机内部控制制度现状 | 第128-129页 |
| ·张煤机内部控制分析及存在的问题 | 第129-134页 |
| ·张煤机内部控制现状综合评价 | 第134-138页 |
| ·张煤机内部控制存在的问题初步调查分析 | 第138-139页 |
| ·张煤机内部控制管理改进建议 | 第139-140页 |
| ·本章小结 | 第140-142页 |
| 7 研究结论与展望 | 第142-146页 |
| ·主要结论 | 第142-143页 |
| ·主要创新点 | 第143页 |
| ·有待进一步研究的问题 | 第143-146页 |
| 参考文献 | 第146-152页 |
| 致谢 | 第152-154页 |
| 在学期间发表论文及参加科研项目 | 第154-155页 |