东软集团营运资金管理研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第11-12页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第12-18页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-18页 |
| 1.3.3 国内外文献述评 | 第18页 |
| 1.4 论文的主要研究内容及研究方法 | 第18-20页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第18页 |
| 1.4.2 研究方法和技术路线 | 第18-20页 |
| 第2章 东软集团发展环境及营运资金管理现状 | 第20-28页 |
| 2.1 东软集团简介 | 第20页 |
| 2.2 东软集团营运资金管理的内外部环境分析 | 第20-22页 |
| 2.2.1 外部环境分析 | 第20-22页 |
| 2.2.2 内部环境分析 | 第22页 |
| 2.3 东软集团营运资金管理现状 | 第22-26页 |
| 2.3.1 集团营运资金管理目标 | 第22-23页 |
| 2.3.2 集团营运资金管理组织 | 第23-24页 |
| 2.3.3 集团营运资金管理内容 | 第24-25页 |
| 2.3.4 集团营运资金管理模式 | 第25页 |
| 2.3.5 集团营运资金管理策略 | 第25-26页 |
| 2.4 东软集团营运资金现状 | 第26-27页 |
| 2.4.1 流动资产构成 | 第26-27页 |
| 2.4.2 流动负债来源 | 第27页 |
| 2.5 本章小结 | 第27-28页 |
| 第3章 东软集团营运资金运营现状分析 | 第28-38页 |
| 3.1 流动资产使用状况分析 | 第28-29页 |
| 3.2 流动负债使用状况分析 | 第29-31页 |
| 3.3 近五年营运资金财务指标分析 | 第31-37页 |
| 3.3.1 结构分析 | 第31-33页 |
| 3.3.2 比率分析 | 第33-36页 |
| 3.3.3 同行业财务指标比较分析 | 第36-37页 |
| 3.4 本章小结 | 第37-38页 |
| 第4章 东软集团营运资金管理问题及原因分析 | 第38-44页 |
| 4.1 营运资金经营活动方面存在的问题 | 第38-40页 |
| 4.1.1 现金持有量不足 | 第38页 |
| 4.1.2 应收账款坏账多 | 第38-39页 |
| 4.1.3 短期资金筹资成本高 | 第39-40页 |
| 4.2 营运资金管理问题的原因分析 | 第40-43页 |
| 4.2.1 缺乏资金运用管理制度 | 第40页 |
| 4.2.2 预算编制体系不健全 | 第40-41页 |
| 4.2.3 信用制度不完善 | 第41页 |
| 4.2.4 资金调节缺乏系统性 | 第41-42页 |
| 4.2.5 管理层管理意识淡薄 | 第42页 |
| 4.2.6 营运资金管理人员权限不清 | 第42页 |
| 4.2.7 内部信息沟通不畅 | 第42-43页 |
| 4.3 本章小结 | 第43-44页 |
| 第5章 提升东软集团营运资金管理水平的建议 | 第44-51页 |
| 5.1 加强营运资金日常管理 | 第44-46页 |
| 5.1.1 严格控制现金流量 | 第44页 |
| 5.1.2 降低资金占用成本 | 第44-45页 |
| 5.1.3 加强应收账款的管理 | 第45页 |
| 5.1.4 合理划分管理人员权限 | 第45-46页 |
| 5.2 提升管理人员管理意识和素质 | 第46-47页 |
| 5.2.1 提高管理层对营运资金管理的重视 | 第46页 |
| 5.2.2 提升财务管理人员的专业素养 | 第46页 |
| 5.2.3 增强管理人员的危机意识 | 第46-47页 |
| 5.3 完善各项管理制度 | 第47-49页 |
| 5.3.1 健全营运资金管理体系 | 第47页 |
| 5.3.2 规范预算编制体系 | 第47-48页 |
| 5.3.3 完善信用政策 | 第48-49页 |
| 5.3.4 强化内控监管制度 | 第49页 |
| 5.4 加强营运资金管理信息系统建设 | 第49-50页 |
| 5.4.1 完善管理资金的软件系统 | 第49页 |
| 5.4.2 实现多部门互动管理模式 | 第49-50页 |
| 5.4.3 建立风险预警响应机制 | 第50页 |
| 5.5 本章小结 | 第50-51页 |
| 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55页 |
