| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-15页 |
| 1.3 研究方法与研究内容 | 第15-17页 |
| 第2章 相关理论分析 | 第17-22页 |
| 2.1 COSO理论框架 | 第17-19页 |
| 2.2 公司治理理论 | 第19-20页 |
| 2.3 委托代理理论 | 第20-22页 |
| 第3章 *ST昆机内部控制现状 | 第22-25页 |
| 3.1 *ST昆机简介 | 第22页 |
| 3.2 *ST昆机财务舞弊事件回顾及其内部控制现状 | 第22-25页 |
| 第4章 *ST昆机内部控制存在的问题 | 第25-29页 |
| 4.1 控制环境存在的问题 | 第25-26页 |
| 4.2 风险评估存在的问题 | 第26-27页 |
| 4.3 控制活动存在的问题 | 第27-28页 |
| 4.4 信息与沟通存在的问题 | 第28页 |
| 4.5 监督存在的问题 | 第28-29页 |
| 第5章 *ST昆机内部控制完善措施 | 第29-38页 |
| 5.1 控制环境完善措施 | 第29-31页 |
| 5.2 风险评估完善措施 | 第31-34页 |
| 5.3 控制活动完善措施 | 第34-35页 |
| 5.4 信息与沟通完善措施 | 第35-37页 |
| 5.5 监督完善措施 | 第37-38页 |
| 第6章 结论 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-42页 |
| 致谢 | 第42页 |