| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国外有关研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内有关研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16页 |
| 1.3 研究内容及研究框架 | 第16-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19页 |
| 1.4 本文的创新点 | 第19-20页 |
| 第2章 内部控制评价理论概述 | 第20-25页 |
| 2.1 内部控制评价的概念及内容 | 第20-21页 |
| 2.1.1 内部控制评价的概念 | 第20页 |
| 2.1.2 内部控制评价的内容 | 第20-21页 |
| 2.2 层次分析法在内部控制评价中的适用性 | 第21-22页 |
| 2.2.1 层次分析法的基本原理 | 第21-22页 |
| 2.2.2 层次分析法的运用优势 | 第22页 |
| 2.3 模糊综合评价法在内部控制评价中的适用性 | 第22-25页 |
| 2.3.1 模糊综合评价法的基本原理 | 第22-23页 |
| 2.3.2 模糊综合评价法的运用优势 | 第23-25页 |
| 第3章 A农村商业银行内部控制评价现状及问题分析 | 第25-32页 |
| 3.1 A农村商业银行概况及其组织结构 | 第25-29页 |
| 3.1.1 A农村商业银行简介 | 第25页 |
| 3.1.2 A农村商业银行组织结构 | 第25-26页 |
| 3.1.3 A农村商业银行资本结构和经营状况 | 第26-29页 |
| 3.2 A农村商业银行内部控制评价现状 | 第29-30页 |
| 3.2.1 A农村商业银行内部控制评价标准 | 第29页 |
| 3.2.2 A农村商业银行内部控制评价方式 | 第29页 |
| 3.2.3 A农村商业银行内部控制评价流程 | 第29-30页 |
| 3.3 A农村商业银行内部控制评价存在的问题 | 第30-32页 |
| 3.3.1 内部控制评价标准缺乏适宜性 | 第30页 |
| 3.3.2 内部控制评价方式有待改进 | 第30-31页 |
| 3.3.3 内部控制评价主体缺乏独立性 | 第31-32页 |
| 第4章 A农村商业银行内部控制评价的指标构建及结果分析 | 第32-48页 |
| 4.1 A农村商业银行内部控制评价的目标 | 第32-33页 |
| 4.2 A农村商业银行内部控制评价的原则 | 第33-34页 |
| 4.3 构建A农村商业银行内部控制评价的指标体系 | 第34-37页 |
| 4.3.1 构建过程评价指标 | 第34-37页 |
| 4.3.2 构建结果评价指标 | 第37页 |
| 4.4 层次分析法在A农村商业银行内部控制评价中的运用 | 第37-41页 |
| 4.4.1 各级指标权重的确定过程 | 第37-39页 |
| 4.4.2 各级指标权重的确定结果 | 第39-41页 |
| 4.5 模糊综合评价法在A农村商业银行内部控制评价中的运用 | 第41-45页 |
| 4.5.1 A农村商业银行内部控制评价评语集的确定 | 第41-42页 |
| 4.5.2 A农村商业银行内部控制评价指标隶属度的确定 | 第42-45页 |
| 4.6 A农村商业银行内部控制评价的结果 | 第45-48页 |
| 4.6.1 A农村商业银行内部控制评价结果的计算 | 第45-46页 |
| 4.6.2 A农村商业银行内部控制评价结果的分析 | 第46-48页 |
| 第5章 A农村商业银行内部控制评价的完善建议 | 第48-52页 |
| 5.1 规范A农村商业银行内部控制评价的标准 | 第48页 |
| 5.2 完善A农村商业银行内部控制评价的方式 | 第48-49页 |
| 5.3 完善A农村商业银行内部控制评价的流程 | 第49页 |
| 5.4 完善A农村商业银行内部控制评价的内容 | 第49-52页 |
| 5.4.1 扩大评价范围 | 第49-50页 |
| 5.4.2 实行基于问责制的整改制度 | 第50页 |
| 5.4.3 关注三农信贷业务 | 第50-52页 |
| 第6章 结论 | 第52-54页 |
| 6.1 研究结论 | 第52-53页 |
| 6.2 论文不足及研究展望 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 附录A A农村商业银行内部控制指标重要性问卷调查表 | 第57-59页 |
| 附录B A农村商业银行内部控制问卷调查表 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
