| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景及选题意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.3 研究内容及方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.4 研究目标及创新 | 第14-17页 |
| 1.4.1 研究目标 | 第14-15页 |
| 1.4.2 研究创新 | 第15-17页 |
| 第2章 商业银行操作风险的概念 | 第17-23页 |
| 2.1 商业银行操作风险的内涵 | 第17-18页 |
| 2.1.1 商业银行操作风险的定义 | 第17页 |
| 2.1.2 商业银行操作风险的独特性 | 第17-18页 |
| 2.2 操作风险损失事件以及分类 | 第18-19页 |
| 2.3 商业银行操作风险管理 | 第19-23页 |
| 2.3.1 商业银行操作风险管理内涵 | 第19-20页 |
| 2.3.2 操作风险发生的核心原因 | 第20页 |
| 2.3.3 操作风险管理能力的内容 | 第20-21页 |
| 2.3.4 国际监管要求 | 第21页 |
| 2.3.5 国内监管要求 | 第21-23页 |
| 第3章 商业银行内部控制与操作风险关系的理论分析 | 第23-29页 |
| 3.1 企业内部控制理论 | 第23-24页 |
| 3.2 商业银行的内部控制理论 | 第24-26页 |
| 3.2.1 商业银行内部控制定义 | 第24页 |
| 3.2.2 商业银行内部控制内容 | 第24-25页 |
| 3.2.3 商业银行内部控制特征 | 第25页 |
| 3.2.4 内部控制下的业务条线与部门设置 | 第25-26页 |
| 3.3 操作风险与内部控制之间的关系 | 第26-29页 |
| 3.3.1 操作风险与内部控制之间的关系的研究与文献综述 | 第26-27页 |
| 3.3.2 内部控制对于操作风险的有效性 | 第27-29页 |
| 第4章 我国商业银行操作风险实证分析 | 第29-47页 |
| 4.1 我国商业银行内部控制和操作风险现状 | 第29页 |
| 4.2 样本及数据的选择 | 第29-31页 |
| 4.2.1 样本区间的选择 | 第29-30页 |
| 4.2.2 操作风险损失数据收集 | 第30页 |
| 4.2.3 损失事件样本数据的特征和说明 | 第30-31页 |
| 4.3 我国操作风险事件统计数据描述 | 第31-35页 |
| 4.4 损失类型与损失事件金额的回归分析 | 第35-42页 |
| 4.4.1 数据处理 | 第36页 |
| 4.4.2 研究指标 | 第36-37页 |
| 4.4.3 Bootstrap分析方法选取 | 第37-38页 |
| 4.4.4 Bootstrap回归模型建立 | 第38页 |
| 4.4.5 Bootstrap实证相关性分析 | 第38-40页 |
| 4.4.6 Logit分析方法选取 | 第40-41页 |
| 4.4.7 Logit模型方法描述 | 第41-42页 |
| 4.5 基于内部控制对于操作风险损失事件的分析 | 第42-47页 |
| 4.5.1 重要人员岗位违规操作难度低 | 第42页 |
| 4.5.2 组织结构层级导致内部控制能力弱 | 第42-43页 |
| 4.5.3 操作风险管理意识淡薄 | 第43-44页 |
| 4.5.4 内部控制下的岗位与流程设置失效 | 第44页 |
| 4.5.5 不可抗拒因素对于操作风险影响相对较小 | 第44-45页 |
| 4.5.6 内部审计稽核作用弱 | 第45-47页 |
| 第5章 我国商业银行操作风险内部控制的建议 | 第47-53页 |
| 5.1 构建银行操作风险内部控制的良好文化 | 第47-48页 |
| 5.2 完善更新银行操作风险的规章制度 | 第48页 |
| 5.3 构建独立的内控操作风险架构 | 第48-49页 |
| 5.4 强化业务领域操作风险内部控制能力 | 第49页 |
| 5.5 建立明确的操作风险内部控制措施 | 第49-51页 |
| 5.6 构建操作风险损失事件数据库和信息平台 | 第51-53页 |
| 第6章 结论 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-59页 |
| 录用论文及科研情况 | 第59-60页 |
| 致谢 | 第60-61页 |