| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外关于资金集中管理的研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内关于资金集中管理的研究现状 | 第12-15页 |
| 1.2.3 研究启示 | 第15页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第15-19页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 第2章 资金集中管理的相关理论 | 第19-24页 |
| 2.1 资金集中管理的基本理论 | 第19-20页 |
| 2.1.1 内部资本市场理论 | 第19页 |
| 2.1.2 优序融资理论 | 第19-20页 |
| 2.1.3 预算管理理论 | 第20页 |
| 2.2 资金集中管理的主要模式 | 第20-24页 |
| 2.2.1 统收统支模式 | 第20页 |
| 2.2.2 拨付备用金模式 | 第20-21页 |
| 2.2.3 资金结算中心模式 | 第21页 |
| 2.2.4 内部银行模式 | 第21-22页 |
| 2.2.5 财务公司模式 | 第22-24页 |
| 第3章 GW公司资金集中管理现状 | 第24-35页 |
| 3.1 GW公司基本情况 | 第24-26页 |
| 3.2 GW公司资金集中管理现状 | 第26-35页 |
| 3.2.1 GW公司银行账户管理 | 第27-29页 |
| 3.2.2 GW公司资金预算管理 | 第29页 |
| 3.2.3 GW公司资金支付管理 | 第29-31页 |
| 3.2.4 GW公司资金归集管理 | 第31-32页 |
| 3.2.5 GW公司资金集约化管理下的“资金池”管理 | 第32-33页 |
| 3.2.6 GW公司海外融资平台建设及海外资产管理 | 第33-35页 |
| 第4章 GW公司资金集中管理的问题及诊断 | 第35-44页 |
| 4.1 GW公司资金集中管理过程中存在的问题 | 第35-40页 |
| 4.1.1 资金预算管理水平有待进一步提升 | 第35-36页 |
| 4.1.2 资金归集程度不高 | 第36-37页 |
| 4.1.3 资金管控方式有待进一步完善 | 第37-38页 |
| 4.1.4 资金融通能力亟待加强 | 第38-39页 |
| 4.1.5 海外融资平台建设有待加强 | 第39页 |
| 4.1.6 信息化的财务共享平台还需完善 | 第39-40页 |
| 4.2 GW公司资金集中管理中存在问题的诊断 | 第40-44页 |
| 4.2.1 资金预算管理水平有待进一步提升的原因分析 | 第40-41页 |
| 4.2.2 资金归集程度不高的原因分析 | 第41-43页 |
| 4.2.3 资金管控方式不完善的原因分析 | 第43页 |
| 4.2.4 资金融通能力不强的原因分析 | 第43-44页 |
| 第5章 完善GW公司资金集中管理问题的对策 | 第44-57页 |
| 5.1 加强资金预算的编制和执行力度 | 第44-48页 |
| 5.1.1 根据各单位业务特点编制资金预算 | 第44-46页 |
| 5.1.2 制定安全备付资金制度 | 第46-48页 |
| 5.1.3 强化预算监督考核机制 | 第48页 |
| 5.2 提高资金归集率的策略 | 第48-53页 |
| 5.2.1 从严从紧管控银行账户数量 | 第48-50页 |
| 5.2.2 合理提高资金日均归集率 | 第50页 |
| 5.2.3 未入“池”单位的资金归集方案 | 第50-53页 |
| 5.3 统一资金调配标准，优化融资渠道 | 第53-55页 |
| 5.3.1 完善内部资金管控方式 | 第53-54页 |
| 5.3.2 选择重点战略合作银行 | 第54页 |
| 5.3.3 提高内部资金使用效益，压缩外部融资 | 第54-55页 |
| 5.4 拓宽海外融资渠道 | 第55-56页 |
| 5.4.1 加强海外业务基础数据的归口管理 | 第55页 |
| 5.4.2 利用境外低成本融资支撑海外业务 | 第55页 |
| 5.4.3 加强对海外投融资平台的研究 | 第55-56页 |
| 5.5 强化财务信息化平台管理 | 第56-57页 |
| 结论与展望 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 附录 | 第61-63页 |
| 致谢 | 第63页 |
