| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-10页 |
| 1 绪论 | 第10-15页 |
| ·研究背景和意义 | 第10-11页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·现实意义 | 第11页 |
| ·文献综述 | 第11-13页 |
| ·国外研究文献综述 | 第11-12页 |
| ·国内研究文献综述 | 第12-13页 |
| ·研究思路及方法 | 第13-14页 |
| ·本文结构安排 | 第14-15页 |
| 2 操作风险管理与内部控制：商业银行经营管理的基础 | 第15-22页 |
| ·商业银行操作风险管理的基本理论 | 第15-19页 |
| ·商业银行风险的内涵与成因 | 第15-16页 |
| ·商业银行风险管理的定义与性质 | 第16页 |
| ·商业银行操作风险概述 | 第16-18页 |
| ·商业银行操作风险的评估 | 第18-19页 |
| ·商业银行内部控制管理的界定 | 第19-20页 |
| ·商业银行操作风险管理与内部控制的关系 | 第20-22页 |
| ·内部控制是操作风险管理的基础 | 第20页 |
| ·内部控制与操作风险管理控制的目标基本一致，略有不同 | 第20-21页 |
| ·加强内部控制可提高操作风险管理效率 | 第21-22页 |
| 3 内控视角下我国商行操作风险管理的现状及存在的问题 | 第22-30页 |
| ·实例分析我国商业银行操作风险管理现状 | 第22-25页 |
| ·案例分析我国近年来因操作风险发生的金融案件 | 第22-23页 |
| ·案件反映的操作风险问题 | 第23-25页 |
| ·我国商业银行现有基于内部控制的操作风险管理措施实例分析 | 第25-28页 |
| ·国家在商业银行内部控制措施上做总体指导 | 第25-26页 |
| ·重点抓内部控制流程的工商银行操作风险管理方式 | 第26页 |
| ·中国银行集团风险管理方法 | 第26-27页 |
| ·细化基于内部控制的操作风险管理标准的建设银行模式 | 第27-28页 |
| ·我国商业银行基于内部控制的操作风险管理体系存在的问题以及原因分析 | 第28-30页 |
| ·银行内部控制体系对于操作风险管理的效力不高 | 第28页 |
| ·银行操作风险管理的氛围淡薄 | 第28-29页 |
| ·操作风险内部控制体系中信息系统建设落后 | 第29-30页 |
| 4 商业银行基于内部控制的操作风险管理的国际经验与启示 | 第30-39页 |
| ·国际银行操作风险造成损失的个案剖析 | 第30-31页 |
| ·英国巴林银行破产案 | 第30页 |
| ·法国兴业银行巨额亏损案 | 第30-31页 |
| ·操作风险在美国次贷危机中的影响 | 第31页 |
| ·国际典型商业银行操作风险管理与内部控制模式 | 第31-35页 |
| ·美国内部控制模式 | 第31-33页 |
| ·英国模式 | 第33页 |
| ·德国模式 | 第33-34页 |
| ·国际其他商业银行典型操作风险管理模式 | 第34-35页 |
| ·国际先进银行操作风险管理体系的特点与启示 | 第35-39页 |
| ·有完整适用的操作风险管理框架 | 第35页 |
| ·建有独立的内部控制组织结构 | 第35-36页 |
| ·量化操作风险评估，有效的识别、评价与规避风险 | 第36-37页 |
| ·公司重视操作风险管理文化与氛围的构建 | 第37页 |
| ·先进的操作风险信息管理系统与信息披露制度 | 第37-38页 |
| ·人力资源管理、监管及业务等部门相协调的内部控制机制 | 第38-39页 |
| 5．完善我国商行内部控制体系，有效提升操作风险管理水平 | 第39-47页 |
| ·完善商业银行内部控制环境，打造操作风险管理文化 | 第39-40页 |
| ·健全基于内部控制的操作风险管理的组织结构 | 第40-41页 |
| ·落实操作风险管理中内部控制的各层级责任 | 第41页 |
| ·建立职能全面的操作风险管理的内部控制系统 | 第41-44页 |
| ·建立完善的风险识别与评估系统 | 第42页 |
| ·建立完善的内部控制决策系统 | 第42-43页 |
| ·建立有效的内部控制执行系统 | 第43-44页 |
| ·建立业务部门与操作风险管理部门间的协调系统 | 第44页 |
| ·加强内部控制与外部监管的联系 | 第44页 |
| ·提高商业银行操作风险内部控制信息管理技术 | 第44-45页 |
| ·加强内部控制自我评价与反馈系统的建设 | 第45-47页 |
| 6.总结与展望 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第52-53页 |
