| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-18页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第7-8页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第7-8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8页 |
| 1.2 国内外相关研究综述 | 第8-15页 |
| 1.2.1 国外相关文献综述 | 第8-11页 |
| 1.2.2 国内相关文献综述 | 第11-15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第15-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第17-18页 |
| 第二章 基本概念及相关理论基础 | 第18-26页 |
| 2.1 基本概念的界定 | 第18-21页 |
| 2.1.1 公司治理 | 第18-19页 |
| 2.1.2 公司治理结构 | 第19页 |
| 2.1.3 内部控制缺陷认定及识别 | 第19-21页 |
| 2.2 相关的基础理论 | 第21-23页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第21-22页 |
| 2.2.2 信息不对称理论 | 第22-23页 |
| 2.3 中小民营企业公司治理对内部控制缺陷的作用机制 | 第23-26页 |
| 2.3.1 中小民营企业股权结构对内部控制缺陷的作用机理分析 | 第23-24页 |
| 2.3.2 中小民营企业董事会对内部控制缺陷的作用机理分析 | 第24页 |
| 2.3.3 中小民营企业监事会对内部控制缺陷的作用机理分析 | 第24-25页 |
| 2.3.4 中小民营企业经理层对内部控制缺陷的作用机理分析 | 第25-26页 |
| 第三章 苏南中小民营上市公司治理及内部控制现状分析 | 第26-41页 |
| 3.1 中小板民营企业界定 | 第26页 |
| 3.2 苏南地区民营企业所处的地域文化及发展历程 | 第26-28页 |
| 3.2.1 地域文化及其特点 | 第26-27页 |
| 3.2.2 苏南中小民营企业的发展历程 | 第27-28页 |
| 3.3 苏南中小板民营企业样本特征分析 | 第28-29页 |
| 3.3.1 地域分布 | 第28页 |
| 3.3.2 行业分布 | 第28-29页 |
| 3.4 苏南中小板民营企业治理现状及特征 | 第29-35页 |
| 3.4.1 股权结构基本情况 | 第29-31页 |
| 3.4.2 董事会结构基本情况 | 第31-33页 |
| 3.4.3 监事会基本情况 | 第33-34页 |
| 3.4.4 管理层基本情况 | 第34-35页 |
| 3.5 苏南中小板民营企业内部控制现状 | 第35-41页 |
| 3.5.1 苏南中小板民营企业内部控制制度建设情况 | 第35-37页 |
| 3.5.2 苏南中小板民营企业内部控制制度执行效果 | 第37-41页 |
| 第四章 公司治理对内部控制缺陷影响的实证研究 | 第41-52页 |
| 4.1 实证研究假设 | 第41-44页 |
| 4.1.1 苏南中小板民营企业股权结构对内部控制缺陷的影响 | 第41-42页 |
| 4.1.2 苏南中小板民营企业董事会对内部控制缺陷的影响 | 第42-43页 |
| 4.1.3 苏南中小板民营企业监事会对内部控制缺陷的影响 | 第43页 |
| 4.1.4 苏南中小板民营企业经理层对内部控制缺陷的影响 | 第43-44页 |
| 4.2 实证研究设计 | 第44-47页 |
| 4.2.1 样本选择和数据来源 | 第44页 |
| 4.2.2 变量定义 | 第44-47页 |
| 4.3 模型的构建 | 第47页 |
| 4.4 实证分析 | 第47-50页 |
| 4.4.1 相关性分析 | 第47-48页 |
| 4.4.2 二元Logistic回归分析 | 第48-50页 |
| 4.5 稳健性检验 | 第50-52页 |
| 第五章 结论与展望 | 第52-56页 |
| 5.1 研究结论 | 第52-53页 |
| 5.2 政策建议 | 第53-55页 |
| 5.2.1 构建适度集中的股权结构 | 第54页 |
| 5.2.2 吸引机构投资者 | 第54页 |
| 5.2.3 增加拥有财务背景的独立董事人数 | 第54页 |
| 5.2.4 完善高管股票期权激励政策 | 第54-55页 |
| 5.3 研究局限与展望 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-63页 |
| 附录A：作者在攻读硕士期间发表的论文 | 第63-64页 |
| 附录B：56 家苏南中小民营上市公司样本明细表 | 第64-66页 |
| 附录C：56 家苏南中小民营上市公司样本各变量数据 | 第66-87页 |
