| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 第一章 引言 | 第7-14页 |
| ·问题的提出及研究的目的和意义 | 第7-8页 |
| ·问题的提出 | 第7-8页 |
| ·选题意义和研究目的 | 第8页 |
| ·国内外研究动态 | 第8-11页 |
| ·国外研究动态 | 第8-10页 |
| ·国内研究动态 | 第10-11页 |
| ·研究方法和技术路线 | 第11-12页 |
| ·研究方法 | 第11页 |
| ·技术路线 | 第11-12页 |
| ·预期结果与问题 | 第12-14页 |
| ·可能的创新之处 | 第12-13页 |
| ·存在的问题 | 第13-14页 |
| 第二章 内部控制发展的理论基础 | 第14-19页 |
| ·内部控制概述 | 第14-15页 |
| ·内部控制概念 | 第14页 |
| ·内部控制的重要性 | 第14-15页 |
| ·内部控制的基本结构 | 第15页 |
| ·内部控制制度的发展历程 | 第15-19页 |
| ·内部控制的国外发展阶段 | 第15-17页 |
| ·我国内部控制理论的发展历程 | 第17-19页 |
| 第三章 我国上市公司内部控制现状及其分析 | 第19-25页 |
| ·我国上市公司内部控制现状 | 第19-22页 |
| ·被调查上市公司总体内部控制应用情况统计 | 第19页 |
| ·内部控制自我评价报告所披露的内容分析 | 第19-20页 |
| ·对被调查上市公司内部控制自我评价报告出具意见的情况分析 | 第20-22页 |
| ·我国上市公司内部控制存在的问题 | 第22-25页 |
| ·监督机制不够完善 | 第22-23页 |
| ·企业员工内控观念薄弱 | 第23页 |
| ·信息系统及沟通不流畅 | 第23-24页 |
| ·没有普及建立以风险导向为基础的内部控制体系 | 第24-25页 |
| 第四章 上市公司内部控制实证研究 | 第25-31页 |
| ·上市公司内部控制实证研究——中信泰富股份有限公司案例分析 | 第25-26页 |
| ·中信泰富股份有限公司背景 | 第25页 |
| ·中信泰富事件始末 | 第25-26页 |
| ·中信泰富内部控制建设与实施情况分析 | 第26-29页 |
| ·内部控制环境 | 第26-28页 |
| ·风险评估 | 第28页 |
| ·信息与沟通 | 第28页 |
| ·控制活动 | 第28-29页 |
| ·内部监督 | 第29页 |
| ·中信泰富事件的关于内部控制的教训与启示 | 第29-31页 |
| 第五章 完善上市公司内控体系的建议——建立以风险导向为基础的内部控制体系 | 第31-41页 |
| ·上市公司面临的风险 | 第31-34页 |
| ·上市公司的内部风险 | 第31-32页 |
| ·上市公司的外部风险 | 第32-34页 |
| ·风险导向下上市公司内部控制体系构建的建议 | 第34-41页 |
| ·控制环境 | 第34-36页 |
| ·风险评估过程 | 第36-38页 |
| ·与财务报告相关的信息系统与沟通 | 第38页 |
| ·控制活动 | 第38-40页 |
| ·对控制的监督 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 致谢 | 第43页 |
| 发表文章 | 第43页 |
