| 第1章 导论 | 第1-14页 |
| ·研究背景与意义 | 第9-11页 |
| ·文献与研究现状综述 | 第11-12页 |
| ·研究方法与论文结构 | 第12-14页 |
| 第2章 财务困境的理论与我国证券市场的实际 | 第14-25页 |
| ·财务困境的内涵 | 第14-15页 |
| ·财务困境的演化进程 | 第15-16页 |
| ·财务困境的理论解释 | 第16-19页 |
| ·经济周期波动理论 | 第16-17页 |
| ·内部控制理论 | 第17-18页 |
| ·代理成本理论 | 第18-19页 |
| ·我国股票市场上“财务困境”的标准 | 第19-20页 |
| ·我国股票市场“财务困境”的原因 | 第20-23页 |
| ·过度负债 | 第21页 |
| ·长期亏损 | 第21-22页 |
| ·投资失衡 | 第22页 |
| ·信用危机 | 第22-23页 |
| ·我国股票市场现实状况的预警有效性 | 第23-25页 |
| 第3章 财务困境典型识别方法与方案设计 | 第25-39页 |
| ·典型识别方法 | 第25-30页 |
| ·单变量判定模型 | 第25-27页 |
| ·多变量判定模型 | 第27-30页 |
| ·指标的选择 | 第30-33页 |
| ·指标的性质探讨 | 第30-31页 |
| ·指标的选择 | 第31-33页 |
| ·样本的选择 | 第33-35页 |
| ·我国证券市场目前ST公司的状况 | 第33-34页 |
| ·样本选择的条件 | 第34-35页 |
| ·财务指标的筛选 | 第35-39页 |
| 第4章 我国上市公司财务困境预警的实证分析 | 第39-61页 |
| ·单变量判定分析 | 第39-40页 |
| ·客观赋权方法 | 第40-46页 |
| ·变异权数法的思想 | 第41-42页 |
| ·实证分析 | 第42-46页 |
| ·主成分预警模型 | 第46-54页 |
| ·主成分思想与阿尔特曼Z计分模型 | 第46页 |
| ·主成分模型 | 第46-47页 |
| ·财务比率的主成分处理 | 第47页 |
| ·实证分析 | 第47-54页 |
| ·二元logistic回归预警模型 | 第54-57页 |
| ·二元logistic回归的思想 | 第54页 |
| ·二元logistic回归模型 | 第54-55页 |
| ·二元logistic回归实证 | 第55-57页 |
| ·模型检验 | 第57-58页 |
| ·结果分析 | 第58-61页 |
| 结束语 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65-66页 |
| 附录1 38家样本企业2003年通过显著性水平财务指标数据 | 第66-68页 |
| 附录2 38家样本企业2002年通过显著性水平财务指标数据 | 第68-70页 |
| 附录3 38家样本企业2001年通过显著性水平财务指标数据 | 第70-72页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第72页 |
