JH公司内部控制体系的优化及运行研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 1 绪论 | 第8-20页 |
| ·研究背景和意义 | 第8-9页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9页 |
| ·国内外研究动态及实践 | 第9-18页 |
| ·国外研究动态 | 第9-12页 |
| ·国内研究动态及实践 | 第12-18页 |
| ·研究思路与方法 | 第18-20页 |
| ·研究思路 | 第18-19页 |
| ·研究方法 | 第19-20页 |
| 2 内部控制理论综述 | 第20-27页 |
| ·内部控制理论基础 | 第20-21页 |
| ·内部控制的内容 | 第21-22页 |
| ·内部控制的要素 | 第22-25页 |
| ·内部控制的分类 | 第25-27页 |
| 3 JH 公司内部控制体系的现状 | 第27-38页 |
| ·JH 公司概况 | 第27-29页 |
| ·公司背景 | 第27-28页 |
| ·组织架构 | 第28页 |
| ·工艺流程 | 第28-29页 |
| ·流程梳理及制度分析 | 第29-38页 |
| ·采购环节 | 第31-34页 |
| ·生产环节 | 第34-35页 |
| ·物流环节 | 第35-36页 |
| ·人力资源 | 第36-38页 |
| 4 JH 公司内控体系评价及存在问题研究 | 第38-55页 |
| ·JH 公司内控体系的评价 | 第38-44页 |
| ·JH 公司内控体系存在问题及原因分析 | 第44-55页 |
| ·组织控制不完善 | 第44-45页 |
| ·人力资源政策失当 | 第45-46页 |
| ·内控稽核未能发挥有效的作用 | 第46-47页 |
| ·风险管理缺失且没有相应的应急机制和措施 | 第47-48页 |
| ·业务活动存在缺失 | 第48-55页 |
| 5 JH 公司内部控制体系的优化 | 第55-61页 |
| ·体系完善的原则 | 第55-56页 |
| ·JH 公司内部控制体系的完善 | 第56-61页 |
| ·完善组织结构和权责展开体系 | 第56-57页 |
| ·改善人力资源政策 | 第57-59页 |
| ·再造业务流程 | 第59-61页 |
| 6 保障措施及实施风险 | 第61-64页 |
| ·保障措施 | 第61-62页 |
| ·实施风险 | 第62-64页 |
| 7 结论 | 第64-65页 |
| 致谢 | 第65-66页 |
| 参考文献 | 第66-69页 |
| 附录 | 第69-75页 |
