中国农业银行内部控制问题研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 第1章 引言 | 第10-16页 |
| ·选题背景及意义 | 第10-11页 |
| ·选题背景 | 第10页 |
| ·选题意义 | 第10-11页 |
| ·文献综述 | 第11-14页 |
| ·本文的主要内容 | 第14-15页 |
| ·研究的方法与主要创新点 | 第15-16页 |
| 第2章 商业银行内部控制理论基础及其发展 | 第16-24页 |
| ·内部控制的产生及其演变 | 第16-18页 |
| ·巴塞尔委员会对商业银行内部控制理论的发展 | 第18-19页 |
| ·我国商业银行内部控制的实践发展 | 第19-21页 |
| ·商业银行内部控制的内涵、要素构成及相互关系 | 第21-24页 |
| 第3章 中国农业银行内部控制的现状 | 第24-30页 |
| ·中国农业银行的基本情况 | 第24页 |
| ·中国农业银行内部控制存在的问题 | 第24-30页 |
| ·良好的内部控制环境尚未形成 | 第25-26页 |
| ·未建立科学的风险评估和控制体系 | 第26-27页 |
| ·控制活动总体效果不理想 | 第27页 |
| ·信息与沟通渠道不畅通 | 第27-28页 |
| ·监督评价机制不完善 | 第28-30页 |
| 第4章 案例分析 | 第30-34页 |
| ·辽宁省铁岭市分行某支行银行承兑汇票诈骗案分析 | 第30-32页 |
| ·背景资料 | 第30页 |
| ·案件评析 | 第30-32页 |
| ·湖北省分行营业部某支行个人大额贷款诈骗案分析 | 第32-33页 |
| ·背景资料 | 第32页 |
| ·案件评析 | 第32-33页 |
| ·案例启示 | 第33-34页 |
| 第5章 完善中国农业银行内部控制的思路 | 第34-43页 |
| ·创造良好的内控环境 | 第34-36页 |
| ·改革产权制度 | 第34-35页 |
| ·完善激励与约束机制 | 第35页 |
| ·加强组织结构协调 | 第35-36页 |
| ·深入普及优良的内控文化 | 第36页 |
| ·建立反映风险状况的科学风险评估体系 | 第36-39页 |
| ·建立独立的风险管理组织架构 | 第36-38页 |
| ·建立有效的风险评估与控制体系 | 第38-39页 |
| ·有针对性的开展有效的控制活动 | 第39-40页 |
| ·建立畅通的信息交流与反馈系统 | 第40-41页 |
| ·加快建立管理信息系统 | 第40-41页 |
| ·提高信息传递的效率 | 第41页 |
| ·创新内部监督方式 | 第41-43页 |
| 结论 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47页 |
