济民集团内部控制评价与改进
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究内容与结构 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第10页 |
| 1.2.2 论文的结构 | 第10-11页 |
| 1.3 论文研究的思路与方法 | 第11-12页 |
| 第二章 济民集团概况及内部控制现状 | 第12-18页 |
| 2.1 济民集团概况 | 第12页 |
| 2.2 济民集团内部控制的现状 | 第12-18页 |
| 2.2.1 内部控制环境现状 | 第13-15页 |
| 2.2.2 风险管理现状 | 第15页 |
| 2.2.3 内部控制活动现状 | 第15-16页 |
| 2.2.4 信息沟通环节现状 | 第16-17页 |
| 2.2.5 内部监督控制现状 | 第17-18页 |
| 第三章 济民集团内部控制存在的缺陷 | 第18-26页 |
| 3.1 内部控制设计缺陷及成因 | 第18-23页 |
| 3.1.1 内部控制设计缺陷 | 第18-21页 |
| 3.1.2 内部控制设计缺陷成因 | 第21-23页 |
| 3.2 内控运行缺陷及成因 | 第23-26页 |
| 3.2.1 内部控制运行缺陷 | 第23-24页 |
| 3.2.2 内部控制运行缺陷成因 | 第24-26页 |
| 第四章 济民集团内部控制改进建议 | 第26-51页 |
| 4.1 集团内控体系改进的目标 | 第26页 |
| 4.2 内部控制体系改进的依据 | 第26-29页 |
| 4.3 医药行业风险及内部控制的特殊性把握 | 第29-38页 |
| 4.3.1 医药行业面临的风险 | 第29-37页 |
| 4.3.2 医药行业内部控制的特殊性 | 第37-38页 |
| 4.4 内部控制系统改进 | 第38-51页 |
| 4.4.1 营造良好的内部控制环境 | 第38-40页 |
| 4.4.2 完善风险评估体系 | 第40-42页 |
| 4.4.3 优化内部控制措施 | 第42-47页 |
| 4.4.4 优化信息沟通体系 | 第47-49页 |
| 4.4.5 强化内部监督控制 | 第49-51页 |
| 第五章 结束语 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
