| 致谢 | 第7-8页 |
| 摘要 | 第8-9页 |
| ABSTRACT | 第9页 |
| 1 绪论 | 第14-17页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 研究目的与内容 | 第15-16页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第15页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3 研究方法 | 第16-17页 |
| 2 国内外研究现状 | 第17-22页 |
| 2.1 国外研究现状 | 第17-19页 |
| 2.1.1 财务风险度量的研究现状 | 第17-18页 |
| 2.1.2 VaR风险管理的研究现状 | 第18-19页 |
| 2.2 国内研究现状 | 第19-21页 |
| 2.2.1 财务风险度量的研究现状 | 第19-20页 |
| 2.2.2 VaR风险管理的研究现状 | 第20-21页 |
| 2.3 国内外相关文献评述 | 第21-22页 |
| 3 创业板市场及相关理论概述 | 第22-30页 |
| 3.1 创业板市场的概述 | 第22-24页 |
| 3.1.1 创业板市场的概念和基本特征 | 第22-23页 |
| 3.1.2 创业板市场与主板市场的联系与区别 | 第23-24页 |
| 3.2 财务风险相关理论 | 第24-26页 |
| 3.2.1 财务风险的涵义 | 第24-25页 |
| 3.2.2 财务风险的基本特征 | 第25页 |
| 3.2.3 财务风险的成因 | 第25-26页 |
| 3.3 市场风险相关理论 | 第26-30页 |
| 3.3.1 市场风险的来源 | 第26-27页 |
| 3.3.2 风险度量方法的比较 | 第27-28页 |
| 3.3.3 VaR的概念和计算方法 | 第28-29页 |
| 3.3.4 VaR在风险度量中的应用 | 第29-30页 |
| 4 引入VaR的创业板上市公司财务风险评价指标体系的构建 | 第30-34页 |
| 4.1 财务风险评价指标体系的构建原则 | 第30页 |
| 4.2 财务风险评价指标的选择 | 第30-31页 |
| 4.3 构建创业板上市公司财务风险评价指标体系 | 第31-34页 |
| 4.3.1 未引入VaR的创业板上市公司财务风险评价指标体系的构建 | 第31-32页 |
| 4.3.2 引入VaR的创业板上市公司财务风险评价指标体系的构建 | 第32-34页 |
| 5 创业板上市公司财务风险评价指标体系实证分析 | 第34-60页 |
| 5.1 确定研究变量、样本选取及VaR的计算 | 第34-42页 |
| 5.1.1 研究变量的确定 | 第34页 |
| 5.1.2 VaR计算模型的建立 | 第34-35页 |
| 5.1.3 样本选取与数据来源 | 第35-36页 |
| 5.1.4 样本数据VaR计算结果 | 第36-42页 |
| 5.2 模型构建 | 第42-44页 |
| 5.2.1 因子分析法 | 第42-43页 |
| 5.2.2 因子分析法模型 | 第43页 |
| 5.2.3 因子分析法计算过程 | 第43-44页 |
| 5.3 未引入VaR的创业板上市公司财务风险评价指标体系因子分析 | 第44-51页 |
| 5.3.1 样本相关性检验 | 第44页 |
| 5.3.2 提取公共因子 | 第44-46页 |
| 5.3.3 公共因子的实际意义 | 第46-49页 |
| 5.3.4 公共因子得分的计算 | 第49-51页 |
| 5.4 引入VaR的财务风险评价指标体系因子分析 | 第51-57页 |
| 5.4.1 样本相关性检验 | 第51-52页 |
| 5.4.2 提取公共因子 | 第52-53页 |
| 5.4.3 公共因子的实际意义 | 第53-54页 |
| 5.4.4 公共因子得分的计算 | 第54-57页 |
| 5.5 利用二项逻辑回归对评价结果的有效性进行分析 | 第57-60页 |
| 5.5.1 二项逻辑回归 | 第57-58页 |
| 5.5.2 引入VaR的财务风险评价指标体系有效性分析 | 第58-60页 |
| 6 结论与展望 | 第60-62页 |
| 6.1 研究结论 | 第60页 |
| 6.2 研究展望 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 附录 | 第65-78页 |
| 攻读硕士学位期间的学术活动及成果情况 | 第78页 |
