| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15-16页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第16-20页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第16-18页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第18-20页 |
| 1.3 研究框架和方法 | 第20-21页 |
| 1.3.1 研究框架 | 第20页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第20-21页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第21-22页 |
| 第二章 高校内部控制理论 | 第22-28页 |
| 2.1 高校内部控制的基本理论 | 第22-25页 |
| 2.1.1 高校内部控制的定义 | 第22页 |
| 2.1.2 高校内部控制的原则 | 第22-23页 |
| 2.1.3 高校内部控制的目标 | 第23-24页 |
| 2.1.4 高校内部控制的特殊性 | 第24-25页 |
| 2.2 高校内部控制的框架体系 | 第25-28页 |
| 第三章 我国高校内部控制现状—基于调查问卷的分析 | 第28-41页 |
| 3.1 样本分析 | 第28-29页 |
| 3.2 单位层面内部控制调查结果分析 | 第29-33页 |
| 3.2.1 对内部控制的认识情况 | 第29-30页 |
| 3.2.2 高校内部控制制度建立情况 | 第30-32页 |
| 3.2.3 高校内部控制的执行现状 | 第32-33页 |
| 3.3 业务层面内部控制调查结果分析 | 第33-38页 |
| 3.3.1 高校的业务活动范围 | 第33-34页 |
| 3.3.2 各项业务活动的制度及流程建立情况 | 第34页 |
| 3.3.3 各项业务活动内部控制的实施现状 | 第34-38页 |
| 3.4 风险管理调查结果分析 | 第38页 |
| 3.5 监督管理调查结果分析 | 第38-39页 |
| 3.6 高校内部控制建设中存在的缺陷 | 第39-41页 |
| 第四章 高校内部控制案例分析——以A高校为例 | 第41-53页 |
| 4.1 A高校基本情况介绍 | 第41-42页 |
| 4.2 单位层面内部控制现状分析 | 第42-43页 |
| 4.2.1 制度建立方面 | 第42页 |
| 4.2.2 内部控制执行方面 | 第42-43页 |
| 4.3 业务层面内部控制现状分析——以采购业务为例 | 第43-46页 |
| 4.3.1 A高校的采购范围 | 第43-44页 |
| 4.3.2 采购的组织机构与流程设置 | 第44-45页 |
| 4.3.3 采购业务内部控制存在的问题 | 第45-46页 |
| 4.4 风险管理现状分析 | 第46页 |
| 4.5 监督管理现状分析 | 第46-47页 |
| 4.6 A高校内部控制改进方案 | 第47-53页 |
| 4.6.1 单位层面内部控制的改进 | 第47-48页 |
| 4.6.2 业务层面内部控制的改进 | 第48-52页 |
| 4.6.3 风险管理的改进 | 第52页 |
| 4.6.4 监督管理的改进 | 第52-53页 |
| 第五章 完善我国高校内部控制的对策建议 | 第53-59页 |
| 5.1 加强单位层面内部控制 | 第53-54页 |
| 5.1.1 加强对内控知识的普及教育 | 第53页 |
| 5.1.2 建立健全内部控制制度体系 | 第53-54页 |
| 5.1.3 提升内部控制执行力 | 第54页 |
| 5.2 加强业务活动薄弱项的控制 | 第54-57页 |
| 5.2.1 加强对建设项目的控制 | 第55页 |
| 5.2.2 加强对科研经费的控制 | 第55-56页 |
| 5.2.3 加强对采购业务的控制 | 第56-57页 |
| 5.3 强化风险控制 | 第57-58页 |
| 5.4 加强内部控制监督管理 | 第58-59页 |
| 第六章 结论与展望 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-65页 |
| 致谢 | 第65-66页 |
| 附录 | 第66-69页 |
| 在学期间发表的学术论文及其他科研成果 | 第69页 |