上市商业银行内部控制自我评价研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| ·研究背景 | 第11-12页 |
| ·研究目的和意义 | 第12-13页 |
| ·研究目的 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·国内外研究现状和发展趋势简要说明 | 第13-15页 |
| ·国外内部控制理论研究 | 第13-14页 |
| ·国内内部控制研究的最新成果 | 第14-15页 |
| ·研究思路与方法 | 第15-16页 |
| ·研究思路 | 第15页 |
| ·研究方法 | 第15-16页 |
| ·本文可能创新点 | 第16-18页 |
| 第二章 内部控制自我评价的相关理论和规定 | 第18-23页 |
| ·内部控制概述 | 第18-19页 |
| ·内部控制定义 | 第18页 |
| ·内部控制总体框架要素 | 第18-19页 |
| ·内部控制自我评价相关理论 | 第19-21页 |
| ·内部控制自我评价概念 | 第19页 |
| ·内部控制自我评价基本理论 | 第19-21页 |
| ·上市商业银行内部控制自我评价规定 | 第21-23页 |
| 第三章 上市商业银行内部控制自我评价现状分析 | 第23-28页 |
| ·研究基础 | 第23-24页 |
| ·上市商业银行内部控制自我评价披露情况 | 第24-26页 |
| ·上市商业银行内部控制自我评价披露广度 | 第24-25页 |
| ·上市商业银行内部控制自我评价披露深度 | 第25-26页 |
| ·上市商业银行内部控制自我评价典型案例 | 第26-28页 |
| ·案例一：民生银行内部控制自我评价 | 第26页 |
| ·案例二：招商银行内部控制自我评价 | 第26-27页 |
| ·案例三：宁波银行内部控制自我评价 | 第27-28页 |
| 第四章 上市商业银行自我评价存在问题分析 | 第28-31页 |
| ·评价主体定位不清 | 第28页 |
| ·评价格式和内容不规范 | 第28-29页 |
| ·格式不规范 | 第28-29页 |
| ·评价范围存在争议 | 第29页 |
| ·缺少风险评估制度 | 第29-30页 |
| ·缺少事先评估 | 第29页 |
| ·评估体系不完整 | 第29-30页 |
| ·自愿披露动机不强 | 第30页 |
| ·银行业发展不成熟 | 第30-31页 |
| ·缺乏健全内部控制机构 | 第30页 |
| ·过于追求短期利益 | 第30-31页 |
| 第五章 上市商业银行内部控制自我评价体系构建 | 第31-41页 |
| ·内部控制评价指标设计原则 | 第31-32页 |
| ·建立评价指标体系 | 第32-35页 |
| ·定量指标 | 第32页 |
| ·定性指标 | 第32-35页 |
| ·确定各评价指标权重 | 第35-40页 |
| ·层次分析法基本方法 | 第35页 |
| ·构造递阶层次结构 | 第35页 |
| ·构造两两比较判断矩阵 | 第35-36页 |
| ·相对权重计算以及矩阵一致性检验 | 第36-40页 |
| ·确定评价指标判断标准 | 第40-41页 |
| 第六章 银行内部控制自我评价案例分析 | 第41-48页 |
| ·农行内部控制定量指标 | 第41-42页 |
| ·定量指标计算 | 第41页 |
| ·定量指标评分 | 第41-42页 |
| ·内部控制定性指标 | 第42-44页 |
| ·内部环境 | 第42页 |
| ·风险评估 | 第42-43页 |
| ·控制活动 | 第43页 |
| ·信息与沟通 | 第43页 |
| ·监督 | 第43-44页 |
| ·定性指标评分 | 第44页 |
| ·农行内部控制自我评价的分析 | 第44-45页 |
| ·结论及不足 | 第45页 |
| ·银行内部控制自我评价政策建议 | 第45-48页 |
| ·外部环境方面 | 第46页 |
| ·银行内部方面 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |
| 作者简介 | 第51页 |
