| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 理论意义 | 第10-11页 |
| 1.2.2 实际应用价值 | 第11页 |
| 1.3 研究内容与结构 | 第11-12页 |
| 1.4 企业内部控制相关文献综述 | 第12-14页 |
| 1.4.1 国外相关研究 | 第12-13页 |
| 1.4.2 国内相关研究 | 第13-14页 |
| 1.5 研究方法与技术路线 | 第14-16页 |
| 1.5.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.5.2 技术路线 | 第15-16页 |
| 第2章 企业内部控制相关概念和理论基础 | 第16-24页 |
| 2.1 内部控制概念 | 第16-17页 |
| 2.2 COSO框架 | 第17-18页 |
| 2.3 内部控制理论基础 | 第18-21页 |
| 2.3.1 控制论 | 第18-19页 |
| 2.3.2 风险管理理论 | 第19页 |
| 2.3.3 公司治理理论 | 第19-20页 |
| 2.3.4 现代组织理论 | 第20-21页 |
| 2.4 企业内部控制原则 | 第21页 |
| 2.5 企业内部控制要素 | 第21-22页 |
| 2.6 机械制造企业内部控制的特殊性 | 第22-24页 |
| 2.6.1 机械制造业内部控制的界定 | 第22-23页 |
| 2.6.2 机械制造企业内部控制特征 | 第23-24页 |
| 第3章 JL机械制造企业内部控制现状与问题分析 | 第24-35页 |
| 3.1 JL企业基本情况介绍 | 第24-25页 |
| 3.2 JL企业内部控制现状 | 第25-26页 |
| 3.3 JL企业内部控制问题分析 | 第26-35页 |
| 3.3.1 基于问卷调查法的分析背景与设计思路 | 第26-27页 |
| 3.3.2 问卷分析 | 第27-34页 |
| 3.3.3 问卷结论 | 第34-35页 |
| 第4章 基于公司层面与业务层面的JL机械制造企业内部控制建立研究 | 第35-63页 |
| 4.1 JL机械制造企业内部控制建立思路 | 第35-36页 |
| 4.2 JL机械制造企业内部控制的目标及原则 | 第36-38页 |
| 4.2.1 JL机械制造企业内部控制的目标 | 第36-37页 |
| 4.2.2 JL机械制造企业内部控制的原则 | 第37-38页 |
| 4.3 基于公司层面的JL机械制造企业内部控制建立 | 第38-51页 |
| 4.3.1 控制环境建立 | 第38-45页 |
| 4.3.2 风险识别与评估 | 第45-46页 |
| 4.3.3 控制活动建立 | 第46-49页 |
| 4.3.4 信息沟通与反馈 | 第49-50页 |
| 4.3.5 监督与评价 | 第50-51页 |
| 4.4 基于业务层面的JL机械制造企业内部控制建立 | 第51-60页 |
| 4.4.1 财务管理内部控制建立 | 第51-56页 |
| 4.4.2 采购管理内部控制建立 | 第56-57页 |
| 4.4.3 销售管理内部控制建立 | 第57-59页 |
| 4.4.4 生产管理内部控制建立 | 第59-60页 |
| 4.5 JL企业内部控制实施与保障 | 第60-63页 |
| 第5章 结论与展望 | 第63-65页 |
| 5.1 主要研究结论 | 第63页 |
| 5.2 研究展望 | 第63-65页 |
| 参考文献 | 第65-66页 |
| 附录 | 第66-68页 |
