国储H事业单位内部控制优化研究--基于货币收支、资产控制与合同管理业务
| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 绪论 | 第11-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 研究内容与研究方法 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.3 研究思路与创新性 | 第13-16页 |
| 2 文献综述与理论基础 | 第16-23页 |
| 2.1 文献综述 | 第16-19页 |
| 2.1.1 内部控制概念框架研究 | 第16-17页 |
| 2.1.2 行政事业单位内部控制研究 | 第17-18页 |
| 2.1.3 文献评述 | 第18-19页 |
| 2.2 理论基础 | 第19-22页 |
| 2.2.1 内部控制相关理论 | 第19-21页 |
| 2.2.2 事业单位内部控制相关理论 | 第21-22页 |
| 2.3 本章小结 | 第22-23页 |
| 3 国储H事业单位内部控制分析 | 第23-38页 |
| 3.1 国储H事业单位基本情况 | 第23-25页 |
| 3.1.1 上级单位Y储备物资管理局基本情况 | 第23-24页 |
| 3.1.2 国储H事业单位基本情况 | 第24-25页 |
| 3.2 单位层面内部控制分析 | 第25-29页 |
| 3.2.1 单位层面内部控制现状 | 第25-27页 |
| 3.2.2 单位层面内部控制问题及原因分析 | 第27-29页 |
| 3.3 业务层面内部控制分析 | 第29-37页 |
| 3.3.1 货币收支方面 | 第29-31页 |
| 3.3.2 资产控制方面 | 第31-34页 |
| 3.3.3 合同管理方面 | 第34-37页 |
| 3.4 本章小结 | 第37-38页 |
| 4 国储H事业单位内部控制优化方案 | 第38-62页 |
| 4.1 单位层面内部控制优化方案 | 第38-40页 |
| 4.1.1 组织架构方面 | 第38-39页 |
| 4.1.2 内控制度方面 | 第39页 |
| 4.1.3 监督机制方面 | 第39-40页 |
| 4.1.4 风险管理和信息公开方面 | 第40页 |
| 4.2 业务层面内部控制优化方案 | 第40-61页 |
| 4.2.1 货币收支方面 | 第40-46页 |
| 4.2.2 资产控制方面 | 第46-55页 |
| 4.2.3 合同管理方面 | 第55-61页 |
| 4.3 内部控制优化实施的保障措施 | 第61页 |
| 4.4 本章小结 | 第61-62页 |
| 5 结论 | 第62-64页 |
| 5.1 研究结论及建议 | 第62页 |
| 5.2 研究局限性及展望 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 学位论文数据集 | 第67页 |
