CK公司内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 引言 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第10-13页 |
| 1.3 研究的创新点 | 第13页 |
| 1.4 研究框架 | 第13-14页 |
| 第2章 理论基础 | 第14-19页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制要素理论 | 第15-18页 |
| 2.2.1 控制环境 | 第15-16页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第16页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第16-17页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第17页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第17-18页 |
| 2.3 我国内部控制的基本规范 | 第18-19页 |
| 第3章 CK公司内部控制问题分析 | 第19-27页 |
| 3.1 CK公司基本情况 | 第19-20页 |
| 3.2 CK公司内部控制现状 | 第20-22页 |
| 3.3 CK公司内部控制问题分 | 第22-27页 |
| 3.3.1 内部治理机制不健全 | 第22-23页 |
| 3.3.2 风险管理缺乏系统性 | 第23-24页 |
| 3.3.3 内部控制审计职能弱化 | 第24-25页 |
| 3.3.4 内部控制信息化不全面 | 第25页 |
| 3.3.5 内部控制成本与收益不协调 | 第25-27页 |
| 第4章 完善CK公司内部控制 | 第27-35页 |
| 4.1 完善公司内部治理机制 | 第27-29页 |
| 4.2 完善风险控制系统 | 第29-31页 |
| 4.2.1 明确目标设定 | 第29页 |
| 4.2.2 增强风险识别 | 第29页 |
| 4.2.3 细化风险分析 | 第29-30页 |
| 4.2.4 强化风险应对 | 第30-31页 |
| 4.2.5 增质风险报告 | 第31页 |
| 4.3 完善内部审计强化监督职能 | 第31-32页 |
| 4.4 完善内部控制信息化 | 第32-34页 |
| 4.4.1 内外部信息与沟通 | 第32-33页 |
| 4.4.2 监督系统的优化 | 第33-34页 |
| 4.5 协调内部控制成本与收益 | 第34-35页 |
| 第5章 研究结论 | 第35-36页 |
| 参考文献 | 第36-38页 |
| 后记 | 第38页 |
