中铁H公司内部控制改进研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 内部控制相关文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第13-16页 |
| 1.3.1 研究的内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究的方法 | 第14-16页 |
| 第二章 内部控制理论 | 第16-23页 |
| 2.1 内部控制的含义 | 第16页 |
| 2.2 内部控制要素 | 第16-19页 |
| 2.3 内部控制理论基础 | 第19-21页 |
| 2.3.1 系统理论 | 第19页 |
| 2.3.2 权变理论 | 第19-20页 |
| 2.3.3 委托代理理论 | 第20-21页 |
| 2.4 铁路施工企业内部控制的特点 | 第21-23页 |
| 第三章 中铁H公司内部控制的现状分析 | 第23-34页 |
| 3.1 中铁H公司基本情况 | 第23-24页 |
| 3.1.1 中铁H公司的概况 | 第23页 |
| 3.1.2 中铁H公司主营业务 | 第23-24页 |
| 3.1.3 中铁H公司经营模式 | 第24页 |
| 3.2 中铁H公司控制环境分析 | 第24-27页 |
| 3.2.1 组织架构 | 第24-25页 |
| 3.2.2 发展战略 | 第25页 |
| 3.2.3 人力资源 | 第25-26页 |
| 3.2.4 社会责任 | 第26-27页 |
| 3.3 中铁H公司风险评估 | 第27-28页 |
| 3.3.1 战略风险 | 第27-28页 |
| 3.3.2 财务风险 | 第28页 |
| 3.3.3 运营风险 | 第28页 |
| 3.3.4 法律风险 | 第28页 |
| 3.4 中铁H公司控制活动分析 | 第28-31页 |
| 3.4.1 施工生产控制 | 第29页 |
| 3.4.2 安全质量控制 | 第29-30页 |
| 3.4.3 设备物资控制 | 第30-31页 |
| 3.4.4 财务管理控制 | 第31页 |
| 3.5 中铁H公司信息与沟通分析 | 第31-32页 |
| 3.5.1 信息化系统 | 第32页 |
| 3.5.2 举报与投诉 | 第32页 |
| 3.6 中铁H公司内部监督分析 | 第32-34页 |
| 3.6.1 监察部 | 第32-33页 |
| 3.6.2 审计部 | 第33页 |
| 3.6.3 巡视督查室 | 第33-34页 |
| 第四章 中铁H公司内部控制问题和改进建议 | 第34-50页 |
| 4.1 中铁H公司内部控制存在的问题 | 第34-41页 |
| 4.1.1 发展战略模糊不清 | 第35-38页 |
| 4.1.2 风险管理短板突出 | 第38页 |
| 4.1.3 生产经营管控不力 | 第38-40页 |
| 4.1.4 信息传递效率低下 | 第40-41页 |
| 4.1.5 内部监督流于形式 | 第41页 |
| 4.2 中铁H公司内部控制改进建议 | 第41-48页 |
| 4.2.1 明确企业发展战略 | 第42-43页 |
| 4.2.2 推进全面风险评估 | 第43-44页 |
| 4.2.3 健全生产经营控制程序 | 第44-47页 |
| 4.2.4 推进企业信息化整合 | 第47-48页 |
| 4.2.5 加强内部有效监督 | 第48页 |
| 4.3 内部控制取得的效果 | 第48-50页 |
| 第五章 结论 | 第50-53页 |
| 5.1 研究结论与启示 | 第50-51页 |
| 5.2 文章创新点和主要贡献 | 第51-52页 |
| 5.3 文章的局限性及改进方向 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 附录 | 第56-59页 |
| 个人简历、在学期间的研究成果及发表的学术论文 | 第59页 |
