| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-9页 |
| 第一章 引言 | 第9-12页 |
| ·选题背景与研究意义 | 第9-11页 |
| ·研究思路和内容 | 第11-12页 |
| 第二章 内部控制体系设计的相关理论依据 | 第12-21页 |
| ·国外内部控制的框架回顾 | 第12-13页 |
| ·英国综合守则(Combinedcode)的Turnbull指南 | 第12页 |
| ·美国的COSO框架 | 第12-13页 |
| ·COCO框架 | 第13页 |
| ·COSO内部控制的五要素 | 第13-18页 |
| ·控制环境 | 第14-15页 |
| ·风险评估 | 第15-16页 |
| ·控制活动 | 第16-17页 |
| ·信息与沟通 | 第17-18页 |
| ·监控 | 第18页 |
| ·国内内部控制体系设计的理论依据 | 第18-20页 |
| ·内部控制理论的启示 | 第20-21页 |
| 第三章 内蒙古地质工程公司内部控制现状分析 | 第21-27页 |
| ·公司简介 | 第21-23页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制现状分析 | 第23-27页 |
| ·内部控制的认识片面、浅薄 | 第23-24页 |
| ·内部控制内容不全面，章程不健全 | 第24-25页 |
| ·对风险认识不足，风险管理理念单薄 | 第25-26页 |
| ·对内部控制执行力不够 | 第26页 |
| ·内部控制监督、评价机制不完善 | 第26-27页 |
| 第四章 内蒙古地质工程公司内部控制体系的总体框架 | 第27-32页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制体系设计的依据 | 第27页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制体系设计的目标 | 第27-28页 |
| ·总体目标 | 第27页 |
| ·具体目标 | 第27-28页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制体系设计的原则 | 第28-30页 |
| ·合法性原则 | 第28页 |
| ·完整性原则 | 第28页 |
| ·有效性原则 | 第28-29页 |
| ·继承性原则 | 第29页 |
| ·效率性原则 | 第29页 |
| ·分清重点与普通，兼顾控制的原则 | 第29页 |
| ·融合长短期目标原则 | 第29-30页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制体系的总体内容 | 第30-32页 |
| ·公司层面控制体系 | 第30-31页 |
| ·公司的作业流程体系 | 第31-32页 |
| 第五章 内蒙古地质工程公司内部控制体系的具体内容 | 第32-47页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制体系的层面控制 | 第32-41页 |
| ·内部环境 | 第32-36页 |
| ·风险评估 | 第36-37页 |
| ·控制活动 | 第37-40页 |
| ·信息与沟通 | 第40-41页 |
| ·内部监督 | 第41页 |
| ·内蒙古地质工程公司内部控制体系的流程控制 | 第41-47页 |
| ·资本金及资本筹资管理流程 | 第42页 |
| ·流动资产管理业务流程 | 第42-44页 |
| ·运营资本管理流程 | 第44页 |
| ·固定资产管理业务流程 | 第44-45页 |
| ·对外投资管理业务流程 | 第45-47页 |
| 第六章 内蒙古地质工程公司内部控制体系实施的保障条件 | 第47-49页 |
| ·提高思想认识 | 第47页 |
| ·优化控制技术 | 第47-48页 |
| ·加强制度建设 | 第48页 |
| ·提高人员素质，培养浓厚的学习氛围 | 第48页 |
| ·建立内部监督机构，强化内部审计作用 | 第48页 |
| ·构建切合公司实际的内部控制评价机制 | 第48-49页 |
| 结语 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |