| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-22页 |
| ·选题背景、目的及意义 | 第10-12页 |
| ·选题背景 | 第10-12页 |
| ·选题目的及意义 | 第12页 |
| ·国内外研究现状 | 第12-19页 |
| ·国外研究现状 | 第12-15页 |
| ·国内研究现状 | 第15-19页 |
| ·国内外研究现状评述 | 第19页 |
| ·研究的总体思路及研究方法 | 第19-21页 |
| ·研究的总体思路和主要研究内容 | 第19-20页 |
| ·研究的方法 | 第20-21页 |
| ·论文的创新之处 | 第21-22页 |
| 第2章 LJ 人保公司现行财务内部控制体系分析 | 第22-30页 |
| ·LJ 人保公司内部控制体系概况 | 第22-25页 |
| ·公司概况 | 第22页 |
| ·公司内部控制及财务内部控制概况 | 第22-25页 |
| ·LJ 人保公司财务内部控制体系存在问题 | 第25-27页 |
| ·控制环境方面存在的问题 | 第25-26页 |
| ·风险评估方面存在的问题 | 第26页 |
| ·控制活动方面存在的问题 | 第26页 |
| ·信息和沟通方面存在的问题 | 第26-27页 |
| ·监督方面存在的问题 | 第27页 |
| ·LJ 人保公司财务内部控制存在问题的原因分析 | 第27-29页 |
| ·公司对财务人员管理不到位 | 第27-28页 |
| ·资产和资金的管理缺乏必要监督 | 第28页 |
| ·核算工作重视程度不够 | 第28-29页 |
| ·账务处理系统无法满足精细化管理需要 | 第29页 |
| ·内控部门力量不强，作用未得到充分发挥 | 第29页 |
| ·本章小结 | 第29-30页 |
| 第3章 基于 COSO 框架的 LJ 人保公司财务内部控制制度体系的建立 | 第30-35页 |
| ·LJ 人保公司基于 COSO 框架建立财务内部控制体系的必要性和紧迫性 | 第30-31页 |
| ·LJ 人保公司基于 COSO 框架建立财务内部控制体系的必要性 | 第30页 |
| ·LJ 人保公司基于 COSO 框架建立财务内部控制体系的紧迫性 | 第30-31页 |
| ·新体系构建的原则和目标 | 第31页 |
| ·LJ 人保公司财务内部控制的建立原则 | 第31页 |
| ·LJ 人保公司财务内部控制的建立目标 | 第31页 |
| ·LJ 人保公司财务内部控制的整体框架及主要内容 | 第31-34页 |
| ·控制环境 | 第32-33页 |
| ·风险评估 | 第33页 |
| ·控制活动 | 第33-34页 |
| ·信息与沟通 | 第34页 |
| ·监督与评价 | 第34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 第4章 新财务内部控制体系的风险评估分析 | 第35-40页 |
| ·确定财务内部控制关键控制点 | 第35-37页 |
| ·设计公司财务内部控制关键点表格 | 第35-36页 |
| ·风险评估工作组人员分工 | 第36页 |
| ·确定工作方法和步骤 | 第36-37页 |
| ·测评权重及总分数的确定 | 第37-38页 |
| ·新体系评价与比较分析 | 第38-39页 |
| ·新体系评价 | 第38页 |
| ·新体系评价比较分析 | 第38-39页 |
| ·本章小结 | 第39-40页 |
| 第5章 新财务内部控制体系实施的保障措施 | 第40-46页 |
| ·规范财务管理，防范各类风险 | 第40-41页 |
| ·实行省级财务集中，构建财务信息控制系统 | 第41-43页 |
| ·着力提升财务管理专业化水平 | 第43-44页 |
| ·规范人员岗位职责，提升财务专业技能 | 第44页 |
| ·本章小结 | 第44-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 个人简历 | 第53页 |
