| 论 文 摘 要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 引言 | 第7-8页 |
| 第一章 商业银行内部控制概述 | 第8-15页 |
| 第一节 内部控制的产生和发展 | 第8-10页 |
| 第二节 商业银行内部控制的涵义和目标 | 第10-11页 |
| 第三节 内部控制的必要性和基本要求 | 第11-15页 |
| 第二章 商业银行内部控制理论研究 | 第15-22页 |
| 第一节 COSO 对内部控制理论的研究 | 第15-16页 |
| 第二节 巴塞尔委员会对内部控制理论的研究 | 第16-19页 |
| 第三节 我国商业银行内部控制研究的最新成果 | 第19-22页 |
| 第三章 我国商业银行内部控制的主要问题分析 | 第22-33页 |
| 第一节 我国商业银行内部控制的主要问题 | 第22-26页 |
| 第二节 我国商业银行内部控制问题的原因分析 | 第26-33页 |
| 第四章 完善我国商业银行内部控制的思考 | 第33-57页 |
| 第一节 我国商业银行内部控制的基础——内部控制文化.. | 第33-37页 |
| 第二节 我国商业银行内部控制的保障——公司治理和组织体系 | 第37-43页 |
| 第三节 我国商业银行内部控制的支持——制度建设 | 第43-48页 |
| 第四节 我国商业银行内部控制的关键——风险评估 | 第48-51页 |
| 第五节 我国商业银行内部控制的防线——内部审计 | 第51-57页 |
| 第五章 结论与建议 | 第57-59页 |
| 附录 | 第59-64页 |
| 参考文献 | 第64-65页 |
| 后记 | 第65页 |