| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 第一章 内部控制概述 | 第7-13页 |
| ·内部控制的概念及理论演变 | 第7-9页 |
| ·内部牵制阶段 | 第7页 |
| ·内部控制制度阶段 | 第7-8页 |
| ·会计控制管理控制阶段 | 第8页 |
| ·内部控制结构阶段 | 第8-9页 |
| ·内部控制整体框架阶段 | 第9页 |
| ·我国内部控制现状分析 | 第9-11页 |
| ·本文的研究意义及创新之处 | 第11-13页 |
| 第二章 集团公司筹资环境与筹资方式 | 第13-22页 |
| ·集团公司筹资环境 | 第13-17页 |
| ·集团公司筹资的内部环境 | 第13-15页 |
| ·集团公司筹资的外部环境 | 第15-17页 |
| ·集团公司筹资方式 | 第17-22页 |
| ·内部筹资方式 | 第17-19页 |
| ·外部筹资方式 | 第19-20页 |
| ·集团公司筹资方式的发展趋势 | 第20-22页 |
| 第三章 武钢(集团)公司筹资内部会计控制目标和基本控制方式 | 第22-32页 |
| ·武钢(集团)公司筹资内部会计控制目标 | 第22-26页 |
| ·资本成本目标 | 第22-24页 |
| ·筹资风险目标 | 第24-26页 |
| ·武钢(集团)公司筹资基本控制方式 | 第26-32页 |
| ·不相容职务相互分离控制 | 第26页 |
| ·授权批准控制 | 第26-27页 |
| ·预算控制 | 第27页 |
| ·内部审计控制 | 第27-28页 |
| ·内部会计稽查控制 | 第28-29页 |
| ·责任考核控制 | 第29-32页 |
| 第四章 武钢(集团)公司银行筹资的内部会计控制 | 第32-42页 |
| ·国内银行借款的内部会计控制 | 第32-35页 |
| ·国内银行借款的基本业务流程及控制重点 | 第32-33页 |
| ·国内银行借款的总体控制目标 | 第33-34页 |
| ·国内银行借款的内部会计控制方式 | 第34-35页 |
| ·国际商业银行借款的内部会计控制 | 第35-42页 |
| ·国际商业银行借款的基本业务流程及控制重点 | 第35-37页 |
| ·国际商业银行借款的总体控制目标 | 第37页 |
| ·国际商业银行借款的内部会计控制方式 | 第37-42页 |
| 第五章 武钢(集团)公司商业信用筹资的内部会计控制 | 第42-49页 |
| ·商业承兑汇票的内部会计控制 | 第42-49页 |
| ·商业承兑汇票的总体控制目标 | 第42页 |
| ·商业承兑汇票管理程序图 | 第42-44页 |
| ·武钢商业承兑汇票的内部会计控制 | 第44-45页 |
| ·由财务公司承兑的商业汇票的内部会计控制 | 第45-49页 |
| 第六章 武钢(集团)公司证券筹资的内部会计控制 | 第49-61页 |
| ·股票筹资的内部会计控制 | 第49-56页 |
| ·增资发行新股的基本业务流程及控制重点 | 第50-51页 |
| ·增资发行新股的总体控制目标 | 第51-52页 |
| ·增资发行新股的内部会计控制方式 | 第52-56页 |
| ·债券筹资的内部会计控制 | 第56-61页 |
| ·债券筹资的基本业务流程及控制重点 | 第57-58页 |
| ·债券筹资的总体控制目标 | 第58-59页 |
| ·武钢(集团)公司债券筹资的内部会计控制 | 第59-61页 |
| 第七章 武钢(集团)公司内部筹资方式的内部会计控制 | 第61-71页 |
| ·武钢(集团)公司资金集中管理 | 第61-64页 |
| ·武钢(集团)公司资金集中管理的目标 | 第61-62页 |
| ·武钢(集团)公司资金集中管理的内涵 | 第62-63页 |
| ·资金集中管理的实施效果 | 第63-64页 |
| ·武钢(集团)公司资金占用管理 | 第64-71页 |
| ·现金的管理与控制 | 第65-66页 |
| ·应收账款的管理和控制 | 第66-67页 |
| ·存货管理与控制 | 第67-71页 |
| 总结 | 第71-75页 |
| 参考文献 | 第75-77页 |
| 致谢辞 | 第77页 |
