| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 1 引言 | 第8-14页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究目的和研究意义 | 第8-9页 |
| ·国内外研究综述 | 第9-12页 |
| ·国外研究综述 | 第9-10页 |
| ·国内文献综述 | 第10-12页 |
| ·本文研究的路径及论文框架结构 | 第12-13页 |
| ·研究思路及内容 | 第12-13页 |
| ·主要研究方法 | 第13页 |
| ·本文的创新点及存在的不足和局限性 | 第13-14页 |
| 2 内部控制失灵的基本形式 | 第14-21页 |
| ·上市公司会计信息严重失真 | 第14-16页 |
| ·经营失败 | 第16页 |
| ·内部人控制 | 第16-19页 |
| ·会计信息失真 | 第19页 |
| ·资产管理混乱 | 第19-20页 |
| ·违法违纪现象时常发生 | 第20-21页 |
| 3 从中航油案例来分析上市公司内部控制失灵的根源 | 第21-30页 |
| ·新型加转轨市场经济体制存在的缺陷 | 第23-24页 |
| ·传统体制对人事安排上存在的影响 | 第24页 |
| ·现行公司法律制度上存在的缺陷 | 第24-27页 |
| ·中国传统文化中“重人治，轻法治”的思想 | 第27-28页 |
| ·现行公司缺乏科学民主的管理制度 | 第28-29页 |
| ·“人治”高于“法治”导致公司内外监督机制失效 | 第29-30页 |
| 4 针对人治导致内部控制失灵提出治理的内外对策 | 第30-50页 |
| ·建立促进“合作博弈”的制度化、流程化、规范化体系 | 第30-31页 |
| ·法治创新:强法治，化传统人治为现代法治 | 第31-35页 |
| ·董事会治理结构的创新 | 第31-32页 |
| ·公司监事会监管结构的创新 | 第32-33页 |
| ·进一步加强上市公司工会的否决权 | 第33-35页 |
| ·加强民主法制文化的培养 | 第35-39页 |
| ·开展民主法治文化培训，增强企业员工护法维法观念 | 第35-38页 |
| ·加强民主文化培训工作，增强企业领导的民主法治观念 | 第38-39页 |
| ·建立健全科学民主的管理制度 | 第39-40页 |
| ·完善公司内部的治理结构，健全科学合理的选择性激励机制和内外监督制度 | 第40-50页 |
| ·建立经理人员选择性激励机制，克服“内部人控制” | 第41-42页 |
| ·加强离任审计力度和健全责任追究制度 | 第42-44页 |
| ·建立健全有效的外部董事和外部监事制度 | 第44-47页 |
| ·创新上市公司的社会监督体系 | 第47-50页 |
| 5 本文结论及有待进一步研究的问题 | 第50-53页 |
| ·本文结论 | 第50-51页 |
| ·有待进一步研究的问题 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 攻读学位期间取得的研究成果 | 第57页 |
