山东省RG担保公司内部控制研究
| 摘要 | 第5-7页 |
| Abstract | 第7-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-13页 |
| 1.2 研究目的 | 第13-14页 |
| 1.3 文献综述 | 第14-20页 |
| 1.3.1 国外内部控制文献综述 | 第14-16页 |
| 1.3.2 国内内部控制文献综述 | 第16-19页 |
| 1.3.3 关于国有担保公司内部控制文献综述 | 第19-20页 |
| 1.4 研究主要内容、思路、方法及创新点 | 第20-22页 |
| 第2章 内部控制基本理论 | 第22-28页 |
| 2.1 内部控制理论的发展及目标 | 第22-23页 |
| 2.2 内部控制的要素 | 第23-24页 |
| 2.3 内部控制方法 | 第24-26页 |
| 2.4 内部控制评估 | 第26-28页 |
| 2.4.1 内部控制评估的目标 | 第26-27页 |
| 2.4.2 内部控制分析 | 第27-28页 |
| 第3章 RG担保公司风险识别 | 第28-35页 |
| 3.1 RG担保公司概况介绍 | 第28-31页 |
| 3.1.1 RG担保公司运营背景 | 第28-30页 |
| 3.1.2 RG担保公司运营结构 | 第30-31页 |
| 3.2 RG担保公司风险调查 | 第31-35页 |
| 3.2.1 RG担保公司调查数据统计 | 第31-33页 |
| 3.2.2 RG担保公司重大风险汇总 | 第33-35页 |
| 第4章 RG担保公司风险控制活动分析评估 | 第35-42页 |
| 4.1 重大风险控制活动评估 | 第35-37页 |
| 4.2 控制活动流程细节分析 | 第37-39页 |
| 4.3 RG担保公司内部控制存在的不足 | 第39-42页 |
| 4.3.1 内部机构设置与相应责权不相匹配 | 第39-40页 |
| 4.3.2 担保业务工作质量参差不齐 | 第40页 |
| 4.3.3 内部审计制度体系建设工作不完善 | 第40页 |
| 4.3.4 战略规划与业务开展导向机制不相适应 | 第40-42页 |
| 第5章 RG担保公司内部控制的改进 | 第42-49页 |
| 5.1 优化内部机构设置与相应职能 | 第42-43页 |
| 5.1.1 调整内部管理级次 | 第42-43页 |
| 5.1.2 调整机构合作部职能定位 | 第43页 |
| 5.2 提高担保业务工作质量 | 第43-47页 |
| 5.2.1 明确规范担保业务工作质量要求 | 第43-44页 |
| 5.2.2 强化资产管理统筹职能与追责机制 | 第44-45页 |
| 5.2.3 优化业务环节工作的细节标准 | 第45-47页 |
| 5.3 加强内部审计制度体系建设工作 | 第47页 |
| 5.4 完善战略规划与业务开展导向机制 | 第47-49页 |
| 结论 | 第49-50页 |
| 参考文献 | 第50-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 附录 | 第53-62页 |
