| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-12页 |
| 1.1 内蒙古送变电有限责任公司背景介绍 | 第8-9页 |
| 1.1.1 内蒙古送变电有限责任公司基本情况 | 第8页 |
| 1.1.2 内蒙古送变电有限责任公司内控基本情况 | 第8-9页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究的目的 | 第9页 |
| 1.2.2 研究的意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究的内容及基本结构 | 第10页 |
| 1.3.1 研究的主要内容 | 第10页 |
| 1.3.2 本文的基本结构 | 第10页 |
| 1.4 本文的研究方法和理论依据 | 第10-12页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第10页 |
| 1.4.2 理论依据 | 第10-12页 |
| 第二章 国内外企业内部控制的发展与现状 | 第12-18页 |
| 2.1 国际上内部控制的发展及现状 | 第12-13页 |
| 2.2 国内企业内部控制的发展及现状 | 第13-14页 |
| 2.3 国有企业内部控制的现状 | 第14-16页 |
| 2.3.1 企业内部控制环境不完善 | 第14-15页 |
| 2.3.2 风险管理以及控制活动方面存在着明显的偏失与不足 | 第15页 |
| 2.3.3 事前与事后监督机制不健全 | 第15-16页 |
| 2.4 目前国企内部控制建设的基本框架 | 第16-17页 |
| 2.5 关于国内外内部控制建设现状的启示 | 第17-18页 |
| 第三章 内蒙古送变电有限责任公司的内部控制分析 | 第18-23页 |
| 3.1 内蒙古送变电有限责任公司的历史变迁及战略发展 | 第18-19页 |
| 3.2 内蒙古送变电有限责任公司的组织结构 | 第19-20页 |
| 3.3 内蒙古送变电有限责任公司的内部控制情况 | 第20-23页 |
| 3.3.1 公司治理结构情况 | 第20-21页 |
| 3.3.2 财务控制情况 | 第21-22页 |
| 3.3.3 业务控制情况 | 第22页 |
| 3.3.4 公司的审计内部控制情况 | 第22-23页 |
| 第四章 内蒙古送变电有限责任公司内部控制的改进措施 | 第23-48页 |
| 4.1 从公司治理方面加强内控基础建设 | 第23-25页 |
| 4.1.1 送变电公司目前在公司治理方面的主要不足 | 第23-24页 |
| 4.1.2 建立适合国企的公司治理体系 | 第24-25页 |
| 4.1.3 在送变电公司内部推行权力运行监控机制 | 第25页 |
| 4.2 从财务控制方面加强内控建设 | 第25-31页 |
| 4.2.1 实现送变电公司财务核算的集中与统一 | 第26页 |
| 4.2.2 加强资金的集中管理 | 第26-27页 |
| 4.2.3 加强财务工作中的预算管理 | 第27-31页 |
| 4.3 从各单元业务标准化流程的制定来加强内部控制 | 第31-38页 |
| 4.3.1 相关流程的制定与完善 | 第31页 |
| 4.3.2 相关流程的衔接 | 第31-33页 |
| 4.3.3 明确用人机制及内部绩效考核 | 第33-38页 |
| 4.4 制定全公司的信息控制系统 | 第38-40页 |
| 4.4.1 目前国内电力企业在线信息控制系统现状 | 第38-39页 |
| 4.4.2 内蒙古送变电公司的在线信息控制系统 | 第39-40页 |
| 4.5 建立渗透内控理念的企业文化 | 第40-41页 |
| 4.6 真正加强企业对风险的内部控制 | 第41-44页 |
| 4.6.1 加强对风险的防范与管理 | 第41-42页 |
| 4.6.2 加强对各种风险的评估和预测 | 第42-44页 |
| 4.7 加强对内部控制体系的评价 | 第44-48页 |
| 4.7.1 内部控制评价的内容 | 第44页 |
| 4.7.2 内部控制评价的方法 | 第44-46页 |
| 4.7.3 外部机构对内部控制评价的鉴证 | 第46页 |
| 4.7.4 内蒙古送变电公司加强内部控制评价的措施 | 第46-48页 |
| 结束语 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
