OTC市场盈余信息含量研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-11页 |
| 第1章 导言 | 第11-26页 |
| ·研究背景 | 第11-13页 |
| ·研究范围 | 第13-16页 |
| ·立论依据与研究意义 | 第16-20页 |
| ·研究思路与方法 | 第20-21页 |
| ·本文创新 | 第21-23页 |
| ·本文结构安排 | 第23-26页 |
| 第2章 文献综述 | 第26-48页 |
| ·国外OTC市场盈余信息含量研究 | 第26-34页 |
| ·国内OTC市场信息披露研究 | 第34-44页 |
| ·分析与评述 | 第44-48页 |
| 第3章 OTC市场盈余信息含量研究的理论基础 | 第48-56页 |
| ·委托代理理论与盈余信息含量 | 第48-50页 |
| ·信息不对称理论与盈余信息含量 | 第50-51页 |
| ·信号传递理论与盈余信息含量 | 第51-53页 |
| ·理论基础在OTC市场盈余信息含量中的具体表现 | 第53-56页 |
| 第4章 OTC市场直接盈余的信息含量 | 第56-86页 |
| ·引言 | 第56-58页 |
| ·研究设计 | 第58-65页 |
| ·研究样本和研究区间 | 第58页 |
| ·变量及计算方法 | 第58-61页 |
| ·窗口期确定 | 第61-64页 |
| ·分组比对设计 | 第64-65页 |
| ·动态盈余△EPS的信息含量 | 第65-72页 |
| ·静态盈余EPS的信息含量 | 第72-78页 |
| ·模型回归检验 | 第78-81页 |
| ·敏感性分析 | 第81-84页 |
| ·本章小结 | 第84-86页 |
| 第5章 OTC市场间接盈余的信息含量 | 第86-105页 |
| ·引言 | 第86-87页 |
| ·研究设计 | 第87-91页 |
| ·剩余收益计算 | 第87-89页 |
| ·研究样本与研究变量 | 第89-90页 |
| ·分组比对设计 | 第90-91页 |
| ·静态剩余收益RIPS的信息含量 | 第91-95页 |
| ·动态剩余收益△RIPS的信息含量 | 第95-99页 |
| ·剩余收益模型回归检验 | 第99-101页 |
| ·敏感性分析 | 第101-103页 |
| ·本章小结 | 第103-105页 |
| 第6章 OTC市场广义盈余的信息含量及投资策略 | 第105-128页 |
| ·OTC市场广义盈余与广义未预期盈余 | 第105-107页 |
| ·动态盈余与静态盈余信息含量比对研究 | 第107-111页 |
| ·直接盈余与间接盈余信息含量比对研究 | 第111-117页 |
| ·多元回归模型及检验 | 第117-120页 |
| ·相关性分析与稳定性测试 | 第120-122页 |
| ·OTC市场盈余信息的综合投资策略 | 第122-124页 |
| ·本章小结 | 第124-128页 |
| 第7章 结论与建议 | 第128-137页 |
| ·本文主要结论 | 第128-132页 |
| ·我国多层次市场盈余信息含量研究结论比对 | 第132-133页 |
| ·OTC市场盈余信息披露政策建议 | 第133-135页 |
| ·研究局限与后续研究方向 | 第135-137页 |
| 在读期间发表的科研成果目录 | 第137-138页 |
| 附录 | 第138-140页 |
| 参考文献 | 第140-151页 |
| 后记 | 第151-153页 |
