| 内容摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 绪论 | 第12-14页 |
| 1 内部控制概论 | 第14-20页 |
| ·内部控制概念的演变 | 第14-16页 |
| ·内部控制涵义 | 第16-18页 |
| ·内部控制运行过程 | 第18-20页 |
| 2 内部控制自我评价相关概念比较研究 | 第20-25页 |
| ·内部控制评价与内部控制自我评价 | 第20-21页 |
| ·内部控制自我评价在不同领域的应用 | 第21-25页 |
| ·内部控制自我评价在审计监督领域的应用 | 第21-22页 |
| ·内部控制自我评价在经营管理领域的应用 | 第22页 |
| ·应用于不同领域内部控制自我评价的比较 | 第22-25页 |
| 3 企业内部控制自我评价基本问题研究 | 第25-32页 |
| ·企业开展内部控制自我评价的原因分析 | 第25-26页 |
| ·企业内部控制自我评价基本概念 | 第26-28页 |
| ·内部控制自我评价涵义 | 第26页 |
| ·内部控制自我评价实施主体 | 第26-27页 |
| ·内部控制自我评价频度 | 第27-28页 |
| ·内部控制自我评价基本原则和要求 | 第28-32页 |
| ·内部控制自我评价基本原则 | 第28-29页 |
| ·内部控制自我评价基本要求 | 第29-32页 |
| 4 两层次内部控制自我评价的范围和关注点 | 第32-50页 |
| ·实施两层次评价的原因分析 | 第32-33页 |
| ·内部控制系统整体评价的范围和关注点 | 第33-45页 |
| ·控制环境 | 第34-38页 |
| ·风险评估 | 第38-41页 |
| ·控制活动 | 第41页 |
| ·信息与沟通 | 第41-43页 |
| ·监控 | 第43-45页 |
| ·内部控制作业层级自我评价的范围和关注点 | 第45-50页 |
| ·采购与付款环节 | 第45-46页 |
| ·生产环节 | 第46页 |
| ·销售与收款环节 | 第46-47页 |
| ·仓储与存货环节 | 第47页 |
| ·投资环节 | 第47-48页 |
| ·筹资环节 | 第48-50页 |
| 5 企业内部控制自我评价方法与步骤 | 第50-65页 |
| ·传统的内部控制自我评价方法——内部审计 | 第50-54页 |
| ·内部审计的涵义 | 第50-51页 |
| ·内部审计评价内部控制的方法和步骤 | 第51-54页 |
| ·内部控制自我评价新方法——控制自我评估（CSA） | 第54-59页 |
| ·控制自我评估（CSA）产生背景 | 第54-55页 |
| ·控制自我评估（CSA）的涵义 | 第55页 |
| ·控制自我评估（CSA）主要方法和步骤 | 第55-57页 |
| ·控制自我评估（CSA）与传统内部审计比较分析 | 第57-59页 |
| ·我国企业内部控制自我评价方法的选择和注意事项 | 第59-61页 |
| ·企业实施内部控制自我评价实施步骤 | 第61-65页 |
| 参考文献 | 第65-68页 |
| 后记 | 第68-69页 |
| 致谢 | 第69页 |