| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3 研究方法及内容 | 第12-14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第13-14页 |
| 第2章 寿险公司营运资金管理内部控制相关理论 | 第14-16页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第14-15页 |
| 2.1.1 内部控制的内涵 | 第14页 |
| 2.1.2 内部控制五要素 | 第14-15页 |
| 2.2 内部控制理论基础 | 第15-16页 |
| 2.2.1 系统理论 | 第15页 |
| 2.2.2 委托代理理论 | 第15页 |
| 2.2.3 信息不对称理论 | 第15-16页 |
| 第3章 平安寿险内蒙分公司营运资金管理的内部控制现状 | 第16-23页 |
| 3.1 平安寿险内蒙分公司概况 | 第16-17页 |
| 3.2 平安寿险内蒙分公司营运资金管理内部控制现状 | 第17-23页 |
| 3.2.1 分公司的内部环境 | 第17-19页 |
| 3.2.2 经营资金风险识别及预警现状 | 第19-20页 |
| 3.2.3 营运资金的控制活动 | 第20-22页 |
| 3.2.4 资金管理的信息与沟通现状 | 第22页 |
| 3.2.5 内部监督现状 | 第22-23页 |
| 第4章 平安寿险内蒙分公司营运资金管理内控问题及原因 | 第23-29页 |
| 4.1 平安寿险内蒙分公司营运资金管理内控问题 | 第23-26页 |
| 4.1.1 内控环境问题 | 第23-24页 |
| 4.1.2 风险识别问题 | 第24页 |
| 4.1.3 控制活动问题 | 第24-25页 |
| 4.1.4 信息沟通不及时 | 第25页 |
| 4.1.5 监督和自我管控力度不够 | 第25-26页 |
| 4.2 平安寿险内蒙分公司营运资金管理问题形成的原因 | 第26-29页 |
| 4.2.1 没有良好的营运资金控制环境 | 第26页 |
| 4.2.2 潜在风险缺乏风险预警及应对措施 | 第26-27页 |
| 4.2.3 业务操作流程不规范 | 第27页 |
| 4.2.4 信息与沟通不到位 | 第27页 |
| 4.2.5 缺乏有效的监督和自我管控力 | 第27-29页 |
| 第5章 平安寿险内蒙分公司营运资金管理内控改进建议 | 第29-32页 |
| 5.1 优化营运资金内部控制环境 | 第29-30页 |
| 5.1.1 构建分公司营运资金管理内控文化 | 第29页 |
| 5.1.2 加强分公司风险控制体系建设 | 第29页 |
| 5.1.3 改善绩效考核机制 | 第29-30页 |
| 5.2 提高风险识别能力及风险应急预案实施 | 第30页 |
| 5.2.1 合理预测资金,有效控制资金流动性风险 | 第30页 |
| 5.2.2 建立资金管理风险应急预案 | 第30页 |
| 5.3 强化业务流程控制降低收付费风险 | 第30-31页 |
| 5.4 完善资金管理信息化平台 | 第31页 |
| 5.5 加强营运资金的监督管理 | 第31-32页 |
| 5.5.1 监察审计部明确内控各环节职责,防范资金违规风险 | 第31页 |
| 5.5.2 审计部发现内控缺陷,追踪落实整改 | 第31-32页 |
| 第6章 结论 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-36页 |
| 作者简历 | 第36-37页 |
| 致谢 | 第37页 |
