| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.2 研究目的与意义 | 第8页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第8页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第8页 |
| 1.3 文献综述 | 第8-13页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第8-10页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第10-13页 |
| 1.4 研究内容和方法 | 第13-14页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.5 论文创新点 | 第14-16页 |
| 2 相关概念及理论基础 | 第16-25页 |
| 2.1 商业银行资本风险管理的概述 | 第16-17页 |
| 2.1.1 商业银行资本风险管理的主要内容 | 第16-17页 |
| 2.1.2 商业银行资本风险管理的基本步骤 | 第17页 |
| 2.2 商业银行内部控制的概述 | 第17-19页 |
| 2.2.1 商业银行内部控制的涵义 | 第17页 |
| 2.2.2 商业银行内部控制的特点 | 第17-19页 |
| 2.3 商业银行内部控制与资本风险管理的契合度分析 | 第19-22页 |
| 2.3.1 资本风险管理目标的一致性 | 第19-20页 |
| 2.3.2 商业银行内部控制与资本风险管理的关系 | 第20-22页 |
| 2.4 商业银行内部控制与资本风险的相关理论 | 第22-25页 |
| 2.4.1 资本配置论 | 第22-23页 |
| 2.4.2 委托代理理论 | 第23页 |
| 2.4.3 全面风险控制理论 | 第23-25页 |
| 3 A商业银行内部控制和资本风险管理的现状与问题分析 | 第25-30页 |
| 3.1 A商业银行的基本情况 | 第25-26页 |
| 3.1.1 A商业银行的介绍 | 第25页 |
| 3.1.2 A商业银行资本风险管理和内控制度的发展历程 | 第25-26页 |
| 3.2 A商业银行内部控制和资本风险管理的现状 | 第26-27页 |
| 3.2.1 A商业银行内部控制的现状 | 第26-27页 |
| 3.2.2 A商业银行资本风险管理的现状 | 第27页 |
| 3.3 A商业银行内部控制和资本风险管理的问题分析 | 第27-30页 |
| 3.3.1 内部控制规范和A商业银行资本风险管理的不协调 | 第27-28页 |
| 3.3.2 对资本风险管理重要性认识不够 | 第28页 |
| 3.3.3 资本风险管理和A商业银行的内部控制制度建立尚未融合 | 第28-29页 |
| 3.3.4 A商业银行并没有应用资本风险管理框架作为内部控制体系 | 第29-30页 |
| 4 基于内部控制的A商业银行资本风险管理体系的设计 | 第30-36页 |
| 4.1 基于内部控制的A商业银行资本风险管理系统建立的必要性 | 第30页 |
| 4.1.1 外部环境的影响 | 第30页 |
| 4.1.2 自身发展的需求 | 第30页 |
| 4.2 基于内部控制的A商业银行资本风险管理指标体系的建立 | 第30-32页 |
| 4.2.1 嵌入式资本风险管理体系建立的原则 | 第30-31页 |
| 4.2.2 选取财务指标并将资本风险因素指标化 | 第31页 |
| 4.2.3 资本风险控制评分及分类 | 第31-32页 |
| 4.3 基于内部控制的A商业银行资本风险管理体系指标评价权重 | 第32-36页 |
| 4.3.1 A商业银行资本充足性指标的评分值 | 第32页 |
| 4.3.2 A商业银行流动充足性指标的评分值 | 第32-33页 |
| 4.3.3 A商业银行资产安全性指标的评分值 | 第33页 |
| 4.3.4 A商业银行收益合理性指标的评分值 | 第33页 |
| 4.3.5 各个风险指标加权评分并分类 | 第33-36页 |
| 5 内控视角下A商业银行资本风险管理预期效果及保障措施 | 第36-42页 |
| 5.1 基于内部控制的A商业银行资本风险管理预期效果分析 | 第36-38页 |
| 5.1.1 基于内部控制的A商业银行资本风险管理预期效果 | 第36-37页 |
| 5.1.2 基于内部控制的A商业银行资本风险管理中存在的问题 | 第37-38页 |
| 5.2 保障A商业银行内部控制视角下构建资本风险管理体系措施 | 第38-42页 |
| 5.2.1 完善内部控制环境,优化资本风险管理 | 第38-39页 |
| 5.2.2 建立完善的内部控制决策系统 | 第39页 |
| 5.2.3 健全基于内部控制的A商业银行资本风险管理的组织结构 | 第39-40页 |
| 5.2.4 落实A商业银行资本风险管理中内部控制的各层级责任 | 第40页 |
| 5.2.5 A商业银行建立业务部门与资本风险管理部门间的协调系统 | 第40-42页 |
| 6 结论与展望 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-47页 |
| 致谢 | 第47页 |
