| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4-5页 |
| 1 导论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究背景、意义及目的 | 第8-10页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第8-9页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第9页 |
| 1.1.3 研究的目的 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目标、方法和内容 | 第10-13页 |
| 1.2.1 研究的目标 | 第10页 |
| 1.2.2 研究的方法 | 第10-11页 |
| 1.2.3 研究的内容 | 第11-13页 |
| 2 商业银行内部控制的相关研究基础及理论综述 | 第13-23页 |
| 2.1 商业银行内部控制概述 | 第13-14页 |
| 2.1.1 内部控制的产生与发展 | 第13-14页 |
| 2.1.2 内部控制的含义 | 第14页 |
| 2.2 内部控制相关理论 | 第14-18页 |
| 2.2.1 委托代理理论 | 第14-15页 |
| 2.2.2 内部牵制理论 | 第15页 |
| 2.2.3 内部控制制度理论 | 第15-16页 |
| 2.2.4 内部控制结构理论 | 第16页 |
| 2.2.5 内部控制整体框架理论 | 第16-18页 |
| 2.3 国内外关于商业银行内部控制评价理论 | 第18-23页 |
| 2.3.1 国外商业银行内部控制评估理论 | 第18-20页 |
| 2.3.2 中国人民银行对商业银行的内部控制指引条文 | 第20页 |
| 2.3.3 监管局对商业银行内部控制的条文 | 第20页 |
| 2.3.4 商业银行实施内部控制比对 | 第20-23页 |
| 3 交行HN分行内部控制的现状及存在问题分析 | 第23-36页 |
| 3.1 交行HN分行概况及内部控制的现状 | 第23-29页 |
| 3.1.1 交行HN分行简介 | 第23-24页 |
| 3.1.2 交行HN分行组织构架 | 第24页 |
| 3.1.3 交行HN分行的内控管理现状 | 第24-29页 |
| 3.2 交行HN分行内部控制存在的问题及成因 | 第29-36页 |
| 3.2.1 交行HN分行内部控制存在的主要问题 | 第29-33页 |
| 3.2.2 内控效果缺失原因分析 | 第33-36页 |
| 4 交行HN分行内部控制评价 | 第36-50页 |
| 4.1 内部控制评价目的及步骤 | 第36-37页 |
| 4.1.1 内部控制评价的目的 | 第36-37页 |
| 4.1.2 内部控制评价流程设计 | 第37页 |
| 4.2 内部控制评价指标设计方案 | 第37-45页 |
| 4.2.1 内部控制评价指标体系建立 | 第37-39页 |
| 4.2.2 交行HN分行内部控制评价方法选择 | 第39-42页 |
| 4.2.3 内部控制评价方法的确立 | 第42-45页 |
| 4.3 交行HN分行内部控制评价实例及结果分析 | 第45-50页 |
| 4.3.1 内部控制评价对象的确定 | 第45-46页 |
| 4.3.2 内部控制过程 | 第46-49页 |
| 4.3.3 内部控制评价结果 | 第49-50页 |
| 5 交行HN分行内部控制制度改善方案设计 | 第50-59页 |
| 5.1 交行HN分行授信业务申报材料内控考核改进方案 | 第50-53页 |
| 5.2 交行HN分行公司授信业务贷(投)后内控管理考核改进方案 | 第53-57页 |
| 5.3 交行HN分行放款业务内控考核改进方案 | 第57-59页 |
| 6 交行HN分行内部控制改进方案保障措施 | 第59-64页 |
| 6.1 组织结构的改进 | 第59-60页 |
| 6.2 工作流程的改进 | 第60-62页 |
| 6.3 工资考核机制的改进 | 第62页 |
| 6.4 人才培养机制的改进 | 第62页 |
| 6.5 内部信息系统的改进 | 第62-64页 |
| 7 结论与展望 | 第64-67页 |
| 7.1 结论 | 第64页 |
| 7.2 未来展望 | 第64-67页 |
| 参考文献 | 第67-68页 |
