| 摘要 | 第2-3页 |
| Abstract | 第3页 |
| 第一章 绪论 | 第6-12页 |
| 1.1 研究的背景、目的及意义 | 第6-7页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第6页 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 | 第6-7页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第7-9页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第7-8页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第8-9页 |
| 1.3 研究的内容和方法 | 第9-10页 |
| 1.3.1 研究的内容 | 第9页 |
| 1.3.2 研究的方法 | 第9-10页 |
| 1.4 主要创新点 | 第10-12页 |
| 第二章 内部控制与内部控制审计的理论研究 | 第12-20页 |
| 2.1 内部控制的含义、目标及要素 | 第12页 |
| 2.1.1 内部控制的含义 | 第12页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第12页 |
| 2.1.3 内部控制的要素 | 第12页 |
| 2.2 内部控制的内容 | 第12-14页 |
| 2.3 内部控制审计的含义、目标及程序 | 第14-16页 |
| 2.3.1 内部控制审计的含义 | 第14-15页 |
| 2.3.2 内部控制审计的目标 | 第15页 |
| 2.3.3 内部控制审计的程序 | 第15-16页 |
| 2.4 内部控制审计的内容 | 第16-17页 |
| 2.5 内部控制审计的职能分析 | 第17-20页 |
| 2.5.1 内部控制审计职能的类型 | 第17页 |
| 2.5.2 决定企业内部控制审计职能的因素 | 第17-20页 |
| 第三章 A企业集团内部控制现状的分析与评价 | 第20-36页 |
| 3.1 A企业集团的基本情况 | 第20-21页 |
| 3.2 A企业集团财务管理内部控制现状的分析与评价 | 第21-26页 |
| 3.2.1 财务管理的基本情况 | 第21-22页 |
| 3.2.2 应收账款内部控制 | 第22-24页 |
| 3.2.3 财务预算内部控制 | 第24-26页 |
| 3.3 A企业集团物资采购内部控制现状的分析与评价 | 第26-28页 |
| 3.3.1 物资采购内部控制的现状 | 第26页 |
| 3.3.2 资采购内部控制存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.3.3 需完善的措施 | 第27页 |
| 3.3.4 加强物资采购流程的内部控制审计 | 第27-28页 |
| 3.4 对外投资收购项目内部控制现状的分析与评价 | 第28-30页 |
| 3.5 A企业集团招投标管理内部控制现状的分析与评价 | 第30-31页 |
| 3.5.1 下脚料销售招投标管理的现状 | 第30-31页 |
| 3.5.2 工程项目审计招投标管理的现状 | 第31页 |
| 3.6 A企业集团组织人事管理内部控制现状的分析与评价 | 第31-33页 |
| 3.6.1 组织人事管理的现状 | 第31-32页 |
| 3.6.2 需完善的措施 | 第32-33页 |
| 3.7 A企业集团工程项目管理内部控制现状的分析与评价 | 第33-36页 |
| 3.7.1 存在的问题 | 第33-34页 |
| 3.7.2 需完善的措施 | 第34-36页 |
| 第四章 A企业集团内部控制审计现状分析与完善措施 | 第36-44页 |
| 4.1 A企业集团内部控制审计的现状 | 第36页 |
| 4.1.1 内部控制审计的组织结构 | 第36页 |
| 4.1.2 内部控制审计的人员结构 | 第36页 |
| 4.2 A企业集团内部控制审计存在的问题 | 第36-37页 |
| 4.3 A企业集团内部控制审计的完善措施 | 第37-44页 |
| 4.3.1 完善内部审计管理模式 | 第37-40页 |
| 4.3.2 建立新的内部控制审计工作体系 | 第40-41页 |
| 4.3.3 建立内部审计信息化管理体系 | 第41-44页 |
| 第五章 结论 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-50页 |
