| 摘要 | 第8-10页 |
| ABSTRACT | 第10-11页 |
| 第一章 导言 | 第12-16页 |
| 一、问题提出 | 第12页 |
| 二、相关研究 | 第12-13页 |
| 三、研究方法 | 第13-14页 |
| 四、内容安排与结构设计 | 第14页 |
| 五、创新与不足 | 第14-16页 |
| 第二章 操作风险概述 | 第16-29页 |
| 第一节 操作风险的定义 | 第16-18页 |
| 一、商业银行风险的定义 | 第16-17页 |
| 二、商业银行操作风险的定义 | 第17-18页 |
| 第二节 关于操作风险的认知 | 第18-21页 |
| 一、新巴塞尔资本协议关于操作风险的计量方法 | 第18-20页 |
| 二、中国银行业及银行业监管部门与操作风险 | 第20-21页 |
| 第三节 基层银行操作风险特征 | 第21-26页 |
| 一、操作风险特征 | 第21-22页 |
| 二、基层银行操作风险主要特征 | 第22-26页 |
| 第四节 基层银行操作风险防范的必要性 | 第26-29页 |
| 一、基层银行成为操作风险案件的频发地 | 第26-27页 |
| 二、操作风险成为三大风险管理中最薄弱环节 | 第27页 |
| 三、业务发展与操作风险控制 | 第27-29页 |
| 第三章 基层银行操作风险案发的主要表现形式及成因 | 第29-36页 |
| 第一节 基层银行操作风险案发的主要表现形式 | 第29-30页 |
| 一、基层银行操作风险主要表现形式 | 第29页 |
| 二、内部欺诈风险成为基层银行的主要表现形式 | 第29-30页 |
| 第二节 基层银行操作风险案发的主要成因 | 第30-36页 |
| 一、内部管理不完善、内控机制不健全、制度难以制衡是导致基层银行案发的主要原因 | 第30-32页 |
| 二、缺乏有效的执行力，有章不循、违规操作较为普遍是导致基层银行操作风险频发的根本原因 | 第32-33页 |
| 三、“人本管理”不到位，主要体现在员工队伍的建设方面 | 第33页 |
| 四、基层银行所处的层级管理的最末端和经营前沿的双重性容易导致操作风险的频发 | 第33-34页 |
| 五、一把手权力过大，导致监管失控，操作风险的发生在所难免 | 第34页 |
| 六、银行考核机制不健全、不科学，导向难免出现偏颇 | 第34-35页 |
| 七、受监管环节薄弱、监管力度不够等因素制约，导致培养操作人员的侥幸心理和麻痹心理 | 第35页 |
| 八、成熟的风险管理文化未真正建立 | 第35-36页 |
| 第四章 基层银行操作风险案件损失分布 | 第36-45页 |
| 第一节 基层银行操作风险损失事件与关联因素 | 第36-38页 |
| 一、基层银行操作风险损失事件研究的目的和意义 | 第36页 |
| 二、损失事件与案发领域、产品、部门及类型 | 第36-38页 |
| 第二节 基层银行操作风险案件损失统计分析 | 第38-45页 |
| 一、损失事件与业务案发领域 | 第38-39页 |
| 二、损失事件与业务产品 | 第39-41页 |
| 三、损失事件与业务部门 | 第41-43页 |
| 四、损失事件与业务类型 | 第43-44页 |
| 五、结论 | 第44-45页 |
| 第五章 基层银行操作风险防范与化解的具体措施 | 第45-56页 |
| 一、强化内部控制，建立和完善规章，杜绝有章不循、违章操作现象的发生，切实提升基层银行的操作执行力 | 第45-48页 |
| 1. 强化内部控制，完善规章制度 | 第45-46页 |
| 2. 实行层级负责，严格规章制度，提升制度的执行力 | 第46-47页 |
| 3. 强化前台结算业务的执行力度，切实做好银企对账工作 | 第47-48页 |
| 二、建立并完善动态的操作风险监控和评估体系，确保风险信息的及时传递 | 第48-49页 |
| 三、尝试“ONEBANK”计划，规范流程操作，创建流程银行 | 第49-50页 |
| 四、上级行应当在科技、系统的完善上下功夫 | 第50-52页 |
| 1. 各家银行当务之急要改革和完善会计业务处理流程 | 第50-51页 |
| 2. 应当建立健全支付结算管理组织体系 | 第51-52页 |
| 五、加大对基层行稽核和监管力度，建立健全监督体系 | 第52页 |
| 六、以人为本，强化教育，培育成熟的全员风险管理文化 | 第52-54页 |
| 七、发挥经济资本的杠杆作用，建立科学的操作风险管理激励和约束机制 | 第54页 |
| 八、加大对操作风险的计量问题的研究，提高基层银行对操作风险的识别度 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第59-60页 |
| 附件二: 于昕硕士学位论文评阅及答辩情况表 | 第60页 |
